Главная » Бесплатные рефераты » Бесплатные рефераты по деньгам, кредиту, банкам »

Коммерческие банки

Тема: Коммерческие банки

Раздел: Бесплатные рефераты по деньгам, кредиту, банкам

Вуз: ВЗФЭИ

План

Коммерческие банки

1. Введение стр.3

2. Сущность, функции и роль коммерческих банков стр.4-8

3. Классификация видов коммерческих банков, их организационная структура стр.9-14

4. Ликвидность коммерческих банков: понятие, показатели, факторы, методы регулирования стр.15-16

5. Заключение стр.17

Список используемой литературы стр.18

Введение

Банковская система сегодня - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков и товарного производства и обращения исторически шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства. Слово «банк» происходит от итальянского слова «banko», что означает «стол». Трудно установить в какой именно стране впервые появились начинания банковской деятельности.

Первоначально банки играли роль «хранилища денежных средств», а затем с развитием экономики и самой банковской системы произошло значительное расширение их функций и операций, выделение из их числа универсальных и специализированных банков, таких как ипотечные, инвестиционные, сберегательные банки.

Однако для появления современных банков потребовался достаточно длительный период развития. Выделяют четыре основных этапа развития банковской деятельности:

этап – от античности до возникновения Венецианского банка;
этап – с 1156 г. до учреждения Английского банка – 1694 г.;
этап – с 1694 г. до конца 18 века;
этап – с начала 19 века до настоящего времени.

Значительное место в кредитной системе занимают коммерческие банки. Их деятельность в экономике имеет огромное значение благодаря их связям со всеми секторами экономики. Они играют важнейшую роль и выполняют множество функций. Их экономическая роль постоянно растет и происходит расширение сферы их деятельности, появляются новые виды финансовых услуг, предоставляемых данными банками.

2. Сущность, функции и роль коммерческих банков.

Современные коммерческие банки – это кредитные организации, которые имеют исключительное право осуществлять в совокупности привлечение во вклады средств юридических и физических лиц и размещение денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности. Однако этим не ограничивается деятельность универсального коммерческого банка. В настоящее время в таких банках выполняется до 300 видов операций. Они производят операции с ценными бумагами и валютой, оказывают различные консалтинговые услуги экономического характера, выполняют разнообразные финансовые услуги. Коммерческие банки стали основой, как кредитной системы, так и экономики в целом. (3;268)

Особенностью современного коммерческого банка является то, что он прежде всего выступает как самостоятельный хозяйствующий субъект, имеет статус юридического лица и осуществляет посредническую деятельность в реализации специфических продуктов – кредита, ценных бумаг и валюты на основе полученной от центрального банка лицензии.

Роль: они являются многофункциональными организациями. Банки аккумулируют основную долю кредитных ресурсов и предоставляют своим клиентам полный комплекс финансовых услуг, включая кредитование, прием депозитов, расчетное обслуживание, покупку-продажу и хранение ценных бумаг, иностранной валюты и.т.д. Задачи банков заключаются в обеспечении бесперебойного денежного оборота и оборота капитала, кредитовании промышленных предприятии, государства и населения, создании условий для народнохозяйственного накопления. Они, выступая в роли финансовых посредников, выполняют важную народнохозяйственную функцию, обеспечивая межотраслевое и межрегиональное перераспределение денежного капитала. Банковский механизм распределения и перераспределения капитала по сферам и отраслям позволяет развивать народное хозяйство.

Как коммерческое предприятие банк руководствуется следующими принципами:

прибыльность хозяйствования – поскольку банк является прежде всего коммерческим предприятием, в его основе лежит получение прибыли, которая в общем виде определяется как разница между процентами по кредиту и процентами по вкладам;
спекулятивный принцип – банк старается дешевле купить ресурсы и продать их дороже, поэтому проценты по вкладам всегда ниже, чем по кредитам и курс покупки валюты ниже курса продажи;
максимальное использование всех ресурсов – банк старается увеличить прибыль за счет осуществления дополнительных операций, мобилизуя все усилия для получения максимальной прибыли;
Принцип взаимной заинтересованности с партнерами – банки между собой не только конкурируют, но и стараются поддерживать хорошие отношения , что позволяет сократить издержки, повысить финансовую устойчивость;
Привлечение в качестве клиентов всех членов семьи, которые впоследствии не только не покинут этот банк, но и увеличат клиентскую базу.

Функции коммерческих банков

Функция аккумуляции и мобилизации временно свободных денежных средств одна из важнейших. Коммерческим банкам принадлежит ведущая роль в привлечении свободных денежных средств всех экономических агентов: населения, предприятий и государства, и превращения их в капитал с целью получения прибыли. Первоначально для своей деятельности коммерческие банки использовали только собственные денежные средства. В дальнейшем они стали искать новые возможности для расширения каналов привлечения денежных средств путем открытия разнообразных вкладов и счетов, заинтересовывая владельцев денежных средств выплатой определенных процентов. В результате доля привлекаемых средств по отношения к собственным выросла и составила до 80% от всего капитала.

Выполняя функцию привлечения денежных средств, банки выступают в качестве заемщиков. Аккумулируя значительные денежные средства банки не хранят у себя деньги, а превращают их в капитал, вкладывая их в экономику, предоставляя кредиты и приобретая ценные бумаги.

Функция посредничества вкредите. Коммерческий банк выступает посредником между субъектами, имеющими свободные денежные средства, и субъектами в них нуждающимися. Как правило, в экономике часто наблюдается ситуация, когда денежные средства находятся у одних, а реальная необходимость в них возникает у других. Такое соотношение теоретически можно реализовать при предоставлении первыми субъектами средств в кредит, но практически очень трудно из всех найти именно тех у кого денежные средства имеются в необходимом количестве и на нужный срок. Этим и занимается коммерческий банк. Как посредник в кредите он аккумулируя денежные средства имеет возможность предоставлять эти

ресурсы нуждающимся в них субъектам в нужном количестве и на необходимый срок. Таким образом осуществляется кредитование предприятий, промышленности, государства и населения.

Выполнение это функции способствует расширению производства, финансированию промышленности , расширению потребительского спроса, облегчению финансовой деятельности правительства и.т.д.

Функция посредничества в осуществлении платежей и расчетов в хозяйстве. Они обеспечивают функционирование платежной системы, осуществляя перевод денежных средств. О высокой эффективности использования платежных средств свидетельствуют постепенное сокращение наличного денежного оборота и возрастание доли безналичных расчетов, которые осуществляются коммерческими банками. В целях реализации этой функции коммерческие банки открывают счета для своих клиентов, осуществляют перевод денежных средств. Развивается система электронных расчетов – электронные деньги. Централизация платежей в банках способствует уменьшению издержек обращения. На эти банки также возложена функция проведения международных расчетов.
Функция создания платежных средств. Появилась у коммерческих банков в силу развития кредитных денег, ухода из обращения золотых денег и превращения банкнотной эмиссии в депозитно-чековую, что позволило расширить безналичный оборот и сократить эмиссию банкнот. Банки выпускают чеки, векселя, пластиковые карточки, создают деньги в безналичной форме в виде банковских депозитов.
Функция организации выпуска и размещения ценных бумаг. Она осуществляется посредством инвестиционных операций и имеет большое значение для поддержания относительно устойчивых темпов роста экономики. Поэтому коммерческие банки организуют реализацию ценных бумаг, а это дает возможность осуществить перераспределение денежных средств.

Функции банков реализуются через их операции. Операции коммерческих банков делятся на 3 группы:

пассивные – операции по формированию банковских ресурсов. Различают: формирование собственных ресурсов и заемных ресурсов, которые привлекаются на время. К пассивным операциям относятся вклады или депозиты.

Ресурсы банка – это сумма денежных средств, которая имеется в его распоряжении и может быть использована им для осуществления активных операций.

активные – операции по размещению ресурсов банка с целью получения доходности. Различают: кассовые операции, ссудные или кредитные операции, операции с ценными бумагами, вложения в основные средства и прочие активные операции.
комиссионно-посреднические – это операции осуществляемые по поручению клиента на комиссионных началах. Различают: инкассовые, расчетные операции, трастовые услуги и.т.д.

К банковским операциям в соответствии со ст. 5 Закона «О банках и банковской деятельности» относятся:

привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;
открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
купля-продажа иностранной валюты в наличной, безналичной формах;
привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
выдача банковских гарантий;
осуществление переводов денежных средств; (4;441)

Классификация видов коммерческих банков, их организационная структура.

Коммерческие банки можно классифицировать по различным признакам:

По форме собственности, т.е в зависимости от принадлежности капитала выделяют следующие банки:

государственные банки – это когда капитал коммерческого банка принадлежит государству. Различают два их вида: центральные банки и государственные коммерческие банки.

Центральные банки многих стран являются государственными банками, их капитал принадлежит государству, что позволяет им осуществлять свою политику в соответствии с требованиями экономики, а не с целью получения прибыли. Государственные коммерческие банки обеспечивают проведение политики государства в области кредитования хозяйства, оказывают влияние на инвестиционные, посреднические и расчетные операции, а через них – на экономическое состояние клиентуры. Они обслуживают важнейшие отрасли хозяйства, определяющие положение страны в системе международных экономических отношений, кредитование которых недостаточно выгодно частному капиталу. Они встречаются редко.

акционерные банки – самая распространенная форма собственности банков на данный момент. Собственный капитал таких банков формируется за счет продажи акций. Акционерные банки подразделяются на открытое акционерное общество и закрытое акционерное общество.

В открытом обществе происходит открытая продажа акций всем желающим. В закрытом обществе акции распределяются только среди его учредителей или иного заранее определенного круга лиц. Такая форма прогрессивна поскольку дает возможность расширения банка посредством дополнительного привлечения денежных средств за счет выпуска акций и соответствующего увеличения собственного капитала;

кооперативные (паевые) банки – их капитал формируется за счет реализации паев. Это небольшие по размерам банки и встречаются они достаточно редко;
муниципальные банки – которые формируются за счет муниципальной (городской) собственности или находящиеся в управлении города. Основной задачей таких банков является обслуживание потребностей города в банковских услугах;
смешанные банки – когда собственный капитал банка объединяет разные формы собственности, например, акционерные банки с участием государственной собственности;
совместные банки – банки с участием иностранного капитала;

По характеру экономической деятельности:

- это банки осуществляющие выпуск денежных знаков – банкнот и являющиеся центром и регулятором банковской системы. Чаще всего в роли эмиссионного банка выступает центральный банк страны;
– кредитные организации, которые осуществляют кредитно-расчетное обслуживание промышленных, торговых и других предприятии и организации, а также населения. Свои денежные ресурсы они привлекают в виде вкладов, полученных кредитов, выпуска ценных бумаг;
специализированные банковские учреждения – могут заниматься кредитованием какого-либо определенного вида деятельности. К ним можно отнести ипотечные, инвестиционные, сберегательные, отраслевые и прочие банки;

По срокам выдаваемых кредитов:

банки краткосрочного кредитования – выдают кредиты на срок до трех лет. Это в основном универсальные коммерческие банки;
банки долгосрочного кредитования – выдают кредиты на долгий срок свыше пяти лет, например, ипотечные;

По хозяйственному признаку, т.е в зависимости от отрасли, которую банки обслуживают в первую очередь:

промышленные банки (обслуживают промышленность);
торговые банки (обслуживают торговлю);
сельскохозяйственные (обслуживают сельское хозяйство);

По территории:

местные или региональные;
федеральные;
республиканские;
международные;

По размеру:

крупные;
средние;
мелкие;

По объему и разнообразию операций:

, т.е. осуществляющие все виды операций и обслуживающие разнообразных клиентов;
, т.е ориентированные на проведение одной или двух видов операций и обслуживающие специфическую клиентуру. К ним относятся ипотечный банк, инвестиционный, инновационный, банки потребительского кредита, сберегательный банк;

По наличию филиальной сети:

с филиалами;
без филиалов;

Организационная структура

В настоящее время список учредителей банков весьма широк. Среди них министерства, ведомства, другие органы государственного управления, банки, объединения, предприятия, организации, учреждения. Учредителями, акционерами банка становятся на добровольных началах. Минимальное количество учредителей банка – три физических (юридических) лица.

Организационная структура коммерческого банка определяется его уставом, в котором содержатся положения об органах управления банка, их полномочиях, ответственности и взаимосвязи при осуществлении банковских операций.

Управляет акционерным банком общее собрание акционеров, которое созывается не реже одного раза в год, при этом возможны случаи внеочередного собрания по требованию учредителей, совета директоров, акционеров банка. На собрании акционеров присутствуют все акционеры, однако право голоса имеют не все. Решения принимаются большинством голосов. Общее собрание акционеров утверждает и вносит изменения в устав банка, положения о совете директоров, правлении банка, ревизионной комиссии, принимает решение о расширении числа участников или выходе из банка, утверждает годовой отчет, распределяет прибыль банка, принимает решения о формировании его фондов, создании и ликвидации его филиальной сети, а также решает другие важные для банка вопросы.

Общее собрание акционеров избирает совет директоров или совет банка, в который входят от 5 до 25 человек в зависимости от величины банка и определяет срок их полномочий. Чаще всего в совет директоров входят владельцы пакетов акций. Деятельность совета директоров включает:

определение целей банка и формирование его политики;
внесение изменений в устав банка;
определение размера дивидендов;
перевод средств со счета нераспределенной прибыли на резервные;
определение организационной структуры банка;
наем и увольнение руководящих работников;
определение форм и видов отчетов;
осуществление контроля за ссудами и инвестициями;
проверку все банковских операций;
осуществление консалтинговых услуг;
установление деловых связей с другими банками;

Совет директоров избирает председателя совета директоров, который может быть президентом банка. Председатель совета директоров занимается информированием совета директоров о работе банка, о связях с общественностью, о перспективах развития банка, осуществляет управление оперативной деятельностью и.т.д. Правление банка наряду с председателем совета директоров включает вице-президентов, которые возглавляют ведущие отделы банка, а также главного бухгалтера, осуществляющего бухгалтерский учет, движение денежных средств и контроль.

Типовая схема управления банком:

Общее собрание акционеров

Совет директоров (совет банка)

Председатель совета директоров

Правление банка

Подразделения банка формируются по функциональному назначению:

кредитный комитет и ревизионный комитет занимаются общими вопросами. Первый разрабатывает кредитную политику, второй проводит внешний обзор и оценку деятельности банка;
управление планирования занимается организацией коммерческой деятельности и управлением банковской ликвидностью; экономическим анализом и изучением кредитоспособности клиента; разработкой основ и планов коммерческой деятельности банков, маркетингом и связями с общественностью;
управление депозитных операций проводит депозитные операции и занимается эмиссией и размещением собственных ценных бумаг (акций, облигаций, векселей, сертификатов);
управление кредитных операций осуществляет краткосрочное и долгосрочное кредитование, кредитование населения, банковские операции связанные с кредитованием (лизинг, факторинг);
управление посреднических и других операций связано с проведением гарантийных операций и операций по доверенности (трастовых операций), комиссионных операций, факторинговых услуг, посреднических услуг, операции с ценными бумагами;
управление организации международных банковских операций осуществляет валютные и кредитные операции с привлечением валютных вкладов, проведение международных расчетов;
учетно-операционное управление, включающее операционный отдел, отдел кассовых операции, расчетный отдел, занимается проведением расчетно-кассового обслуживания клиентов;

Для выполнения штабных функций в банке формируются определенные службы, включающие:

административно-хозяйственный отдел – занимается строительством, планированием, приобретением, ведет архив;
юридический отдел – юристы которого проверяют документы, составленные договора, проводят трастовые операции;
отдел кадров – занимается подбором и расстановкой кадров;
отдел эксплуатации и внедрения вычислительной техники;

4. Ликвидность коммерческих банков: понятие, показатели, факторы, методы регулирования.

Успех дела коммерческого банка обеспечивают три взаимосвязанных фактора.

Высокая доходность (прибыльность) банковского дела, создающая возможность для выплаты дивидендов акционерам банка, увеличения собственных средств, погашения долговых обязательств и.т.д
– в пер. с лат. текучий, жидкий – возможность быстрого превращения активов банка в платежные средства для своевременного погашения своих долговых обязательств.
– способность в должные сроки и в полной сумме отвечать по своим обязательствам.

В основе жизнедеятельности коммерческого банка лежит прежде всего его ликвидность. В отсутствие ликвидности вряд ли банк может быть платежеспособным. Поэтому ликвидность первична а платежеспособность вторична.

На практике ликвидность коммерческого банка определяется путем оценки ликвидности его баланса. Баланс банка считается ликвидным, если его средства по активу позволяют за счет имеющихся в наличии платежных средств, либо быстрой реализации активов по размещенным средствам, погасить срочные долговые обязательства по пассиву баланса.

Чем выше ликвидность какого-либо актива в балансе, тем ниже его доходность и наоборот. В этом экономическая природа и зависимость ликвидности и доходности коммерческого банка. Чем выше доходность активов банка, тем больше риск операций по ним, но тем ниже уровень ликвидности баланса, а следовательно и платежеспособность банка в целом, и наоборот.

Обеспечение ликвидности – задача очень сложная и проблематичная. Для коммерческих банков сложность заключается прежде всего в том ликвидность и доходность обратно пропорциональны.

Центральный банк устанавливает нормативы ликвидности и контролирует соблюдение необходимых требований. Существуют следующие обязательные экономические нормативы ликвидности:

Текущая ликвидность – Н₂, минимальное значение 70%
Мгновенная ликвидность – Н₃, минимум 20%
Долгосрочная ликвидность – Н₄ , максимально допустимое значение 120%
Соотношение ликвидных активов и суммарных активов банка – Н₅ , минимум 20%.
Ликвидность по кредитам и депозитам – Н₅ , допустимое значение 25%
Максимальный размер крупных кредитных рисков – Н₇ , максимально допустимое значение 800%
Норматив по максимальному размеру кредитов, банковских гарантий, поручительств, предоставленных банком своим акционерам – Н_9.1 , максимальное значение 50%

Ликвидность банка зависит от стратегии одновременного управления активными и пассивными операциями банка. Для решения задач регулирования ликвидности в мировой практике широко используется «портфельный подход». Управление портфелем – это управление активами и пассивами банка с целью достижения ликвидности, прибыльности и платежеспособности, обеспечивающих устойчивость и надежность его работы. Ключевым аспектом управления портфелем банка является необходимость постоянного балансирования между ликвидностью и прибыльностью.

Конфликт между ликвидностью и прибыльностью определяет инвестиционный риск, который рассматривается как множество вариантов получения доходов с минимальным ущербом в обеспечении ликвидности.

Собственный капитал банка, как исходный источник банковских средств определяет минимально допустимый уровень ликвидности и выступает гарантом устойчивости и надежности деятельности коммерческого банка. (2;299)

5. Заключение

Итак, можно сделать такие выводы: коммерческие банки играют важнейшую роль в финансовой системе страны в целом. Коммерческие банки – это такие кредитные организации, которые выполняют различные операции с денежными средствами: принимают вклады, осуществляют кредитование, выполняют другие финансовые операции и операции с ценными бумагами. Они позволяют перераспределять средства, что способствует развитию народного хозяйства.

Коммерческие банки выполняют такие важные функции как: аккумуляция и мобилизация временно свободных денежных средств, посредничество в кредите, посредничество в осуществлении платежей и расчетов, создание платежных средств, организация и выпуск ценных бумаг.

Классифицировать эти банки можно по разным признакам. Бывают акционерные, государственные, корпоративные, муниципальные, смешанные; эмиссионные, коммерческие, специальные банковские учреждения; банки краткосрочного и долгосрочного кредитования; промышленные, торговые, сельскохозяйственные; региональные, республиканские, международные; крупные, средние, мелкие; универсальные и специализированные; с филиалами и без них.

Управляет банком общее собрание акционеров, во главе в председателем совета директоров. У банка есть устав, в котором оговариваются все основные положения.

Успех дела коммерческого банка обеспечивает его ликвидность, т.е. возможность быстрого превращения активов в платежные средства. Но есть одна сложность ликвидность и платежеспособность обратно пропорциональны и одной из основных задач является обеспечение их совместного баланса.

Таковы основные понятия структуры и принципов работы коммерческого банка.

Список используемой литературы

Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / А.Ю.Казак и др., М.: Экономистъ. – 656с.
Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / Е.Ф.Жуков, И.М.Максимова, А.В.Печникова и др. / Под ред. Проф. Е.Ф.Жукова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ. – 1999. – 622с.
Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / Е.Ф.Жуков, Н.М.Зеленкова, Л.Т.Литвиненко / Под ред. Проф. Е.Ф.Жукова. – 3-е изд. – М.: ЮНИТИ-ДАНА. – 2008. – 703с.
Кузнецова Е.И. Деньги, кредит, банки. – М.: ЮНИТИ-ДАНА. – 2007. – 527с.
Экономическая теория / Под ред. И.П.Николаевой. – М.: Проспект. – 2001. – 448с.

Внимание!

Если вам нужна помощь в написании работы, то рекомендуем обратиться к профессионалам. Более 70 000 авторов готовы помочь вам прямо сейчас. Бесплатные корректировки и доработки. Узнайте стоимость своей работы

Бесплатная оценка

Размер: 22.43K

Скачано: 289

Скачать бесплатно

11.10.10 в 18:43 Автор:

Понравилось? Нажмите на кнопочку ниже. Вам не сложно, а нам приятно).

Чтобы скачать бесплатно Контрольные работы на максимальной скорости, зарегистрируйтесь или авторизуйтесь на сайте.

Важно! Все представленные Контрольные работы для бесплатного скачивания предназначены для составления плана или основы собственных научных трудов.

Друзья! У вас есть уникальная возможность помочь таким же студентам как и вы! Если наш сайт помог вам найти нужную работу, то вы, безусловно, понимаете как добавленная вами работа может облегчить труд другим.

Добавить работу

Если Контрольная работа, по Вашему мнению, плохого качества, или эту работу Вы уже встречали, сообщите об этом нам.

Добавление отзыва к работе

Добавить отзыв могут только зарегистрированные пользователи.

Коммерческие банки

Добавление отзыва к работе

Похожие работы