Главная » Бесплатные рефераты » Бесплатные рефераты по деньгам, кредиту, банкам »

Коммерческие банки

Тема: Коммерческие банки

Раздел: Бесплатные рефераты по деньгам, кредиту, банкам

Вуз: ВЗФЭИ

Год и город: Архангельск 2010

СОДЕРЖАНИЕ

Введение		3
1	Сущность, функции и роль коммерческих банков	4
2	Классификация видов коммерческих банков, их организационная структура	9
3	Ликвидность коммерческих банков: понятие, показатели, факторы, методы регулирования	15
Заключение		23
Список литературы		24

Введение

Банки – одно из центральных звеньев системы рыночных структур. Развитие их деятельности – необходимое условие реального создания рыночного механизма. Устойчивость банков существенным образом влияет на эффективность экономики страны.

Термин «Коммерческий банк» возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно торговлю (commerce), товарообменные операции и платежи. Основной клиентурой были торговцы. Банки кредитовали транспортировку, хранение и другие операции, связанные с товарообменом. С развитием промышленного производства возникли операции по краткосрочному кредитованию производственного цикла: ссуды на пополнение оборотного капитала, создания запасов сырья и готовых изделий, выплату зарплаты и др. Сроки кредитов постепенно увеличивались, часть банковских ресурсов начала использоваться для вложения в основной капитал, ценные бумаги. Иначе говоря, термин «коммерческий банк» утратил свой смысл. Он обозначает «деловой» характер банка, его ориентированность на обслуживание всех видов хозяйственных агентов независимо от рода их деятельности.

Сегодня коммерческий банк способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг. Широкая диверсификация операций позволяет банкам сохранить клиентов и оставаться рентабельными даже при весьма неблагоприятной конъектуре.

Сущность, функции и роль коммерческих банков.

В соответствии со статьей 1 Федерального Закона «О банках и банковской деятельности» кредитная организация – это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании лицензии ЦБ РФ имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные настоящим законом.

Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество и подлежит государственной регистрации. Решение о государственной регистрации принимается Банком России. Внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о создании, реорганизации и ликвидации кредитных организаций, а также иных предусмотренных федеральными законами сведений осуществляется уполномоченным регистрирующим органом на основании решения Банка России о соответствующей государственной регистрации.

Банк России в целях осуществления им контрольных и надзорных функций ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций в порядке, установленном федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России.

Банк – это кредитная организация, имеющая исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Коммерческий банк – это кредитный институт, организующий движение ссудного капитала и регулирующий платежный оборот в целях получения прибыли.

Осуществление банковских операций производится только на основании лицензии, которую выдает Банк России. Выдаваемые лицензии учитываются в реестре выданных лицензий на осуществление банковских операций. Лицензия выдается без ограничения сроков ее действия, и только после государственной регистрации банка. В ней указываются банковские операции, на осуществление которых данный банк имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться.

Основное назначение банка – посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям.

Коммерческие банки обеспечивают кредитно-расчетное обслуживание субъектов хозяйственной жизни и относятся к банкам второго уровня банковской системы.

Характерная особенность коммерческих банков, отличающая их от государственных банков второго уровня и кредитных кооперативов, заключается в том, что основной целью их деятельности является получение прибыли. В этом состоит их «коммерческий интерес» в системе рыночных отношений.

Коммерческие банки выполняют пять функций:

Функция аккумуляции временно свободных денежных средств.

Коммерческим банкам принадлежит ведущая среди других финансовых посредников роль в привлечении свободных денежных средств всех экономических агентов – населения, предприятий и государства и превращения их в капитал с целью получения прибыли. Специфика данной функции по сравнению с другими финансовыми посредниками: банк собирает преимущественно чужие временно свободные средства, собственность на аккумулируемые ресурсы сохраняется за клиентом банка – его кредитором; аккумулируемые ресурсы используются на удовлетворение потребностей не банка, а его клиентов (в целях получения прибыли банком).

Функция посредничества в кредите.

Выполняя эту функцию, коммерческий банк выступает посредником между своими клиентами, имеющими свободные денежные средства, и клиентами, в них нуждающимися. Банк осуществляет преобразование рисков своих клиентов-кредиторов в свой собственный риск, трансформируя при этом получаемые от клиентов ресурсы по суммам (множество мелких вкладов – в несколько крупных ссуд) и срокам (краткосрочные вклады – в средне- и долгосрочные ссуды). Благодаря реализации данной функции осуществляется кредитование предприятий и населения, что способствует расширению производства и потребительского спроса.

Функция посредничества в платежах.

Выполняя данную функцию, коммерческие банки обеспечивают функционирование платежной системы, осуществляя перевод денежных средств. Благодаря выполнению этой функции сокращается доля наличного денежного обращения и возрастает доля безналичных расчетов, уменьшаются издержки оборота, улучшается технология расчетов, повышается эффективность функционирования платежной системы.

Функция посредничества в выпуске и размещении ценных бумаг.

Коммерческие банки организуют для своих клиентов эмиссию и размещение ценных бумаг, в частности акций и облигаций. По поручению предприятий, нуждающихся в ресурсах, банки берут на себя определение объема, условий, сроков эмиссии, выбор типа ценных бумаг, а также обязательств по их размещению. Банки гарантируют покупку подписчиками выпущенных ценных бумаг либо приобретают их за свой счет (нередко организуя для этого банковские синдикаты), предоставляют ссуды покупателям акций и облигаций.

Функция создания платежных средств.

Коммерческие банки создают кредитные деньги в безналичной форме, банки выпускают не денежные платежные средства - кредитные орудия обращения: чеки, векселя, банковские карты.

Создание кредитных денег – это особая функция банков — создание кредитных денег в виде банковских депозитов, которые используются с помощью чеков, карточек, электронных переводов. Коммерческие банки образуют депозиты, во-первых, принимая наличные деньги от своих клиентов. При этом общее количество денег в обращении не увеличивается, происходит лишь замена одного вида кредитных денег (банкнот) другим (депозитами). Во-вторых, банк создает депозиты на основе выдачи банковских ссуд, приобретения у клиентов ценных бумаг, иностранной валюты и золота. При этом происходит увеличение объема денежной массы в обращении. Когда клиент снимает наличные деньги со счета в банке, общая денежная масса остается неизменной: деньги просто переходят из безналичной формы в наличную. Списание денег с депозитного счета (при погашении ссуд, продаже банком своим клиентам ценных бумаг, валюты, золота) ведет к сокращению денежной массы. В промышленно развитых странах коммерческие банки являются главным эмитентом денег. Поэтому центральные банки регулируют процесс денежной эмиссии прежде всего путем воздействия на масштабы и характер операций коммерческих банков.

Коммерческие банки в целях оперативного кредитно-расчетного обслуживания предприятий и организаций (клиентов банка), территориально удаленных от места расположения коммерческого банка, открывают филиалы и представительства. При этом они обязаны уведомить об этом главное управление ЦБ РФ по месту открытия филиала или представительства.

Принципы деятельности коммерческих банков:

работа в пределах реально имеющихся и реально привлеченныхресурсов;
полная экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности;
взаимоотношения со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения;
регулирование его деятельности может осуществляться только косвенными экономическими (а не административными) методами.

2. Классификация видов коммерческих банков, их организационная структура.

Виды коммерческих банков можно классифицировать по нескольким признакам.

По форме собственности (по принадлежности капитала):

Государственные банки – это банки, находящиеся в собственности государства и управляемые государственными органами (капитал коммерческого банка принадлежит государству).

Различают два вида коммерческих банков: центральные банки и государственные коммерческие банки.

Капитал Центрального банка принадлежит государству, что позволяет им осуществлять свою политику и операции в соответствии с требованиями экономики, а не с целью получения прибыли.

Государственные коммерческие банки обеспечивают проведение политики государства в области кредитования хозяйства, оказывают влияние на инвестиционные, посреднические и расчетные операции, а через них и на экономическое состояние клиентуры. Их основной капитал является государственным.

Муниципальные банки – это банки, находящиеся в собственности муниципальных образований, т.е. они формируются за счёт муниципальной (городской) собственности или находятся в управлении города.

Основной задачей таких банков является обслуживание потребностей города в банковских услугах.

Акционерные банки – это банк, организованный в форме акционерного общества.

Банки подразделяются на открытое акционерное общество, когда происходит открытая продажа акций всем желающим, и закрытое акционерное общество, акции которого распределяются только среди его учредителей или иного заранее определённого круга лиц. Такая форма собственности прогрессивна, так как дает возможность расширения банка посредством дополнительного привлечения денежных средств за счет выпуска акций, создания собственного капитала.

Акционерные банки создают и увеличивают уставный фонд за счет выпуска акций одинаковой номинальной стоимости, размещаемых среди юридических и физических лиц. Акционеры несут ответственность по обязательствам банка в пределах суммы их акций, то есть вклада в уставный фонд. Акционеры не вправе требовать от банка возврата своего вклада, то есть выкупа акций. В некоторых случаях, исходя из тактических и стратегических задач, банк производит покупку собственных акций на вторичном фондовом рынке.

Паевые банки (кооперативные).

Формируют свой уставный фонд за счёт внесения учредителями соответствующей доли (пая). Они образованы по типу акционерного общества с ограниченной ответственностью, где собственная ответственность каждого учредителя определяется размерами его вклада в уставный капитал. Учредителю предоставляется право передать свой пай полностью или частично любому физическому или юридическому лицу. Покупку его доли может произвести по решению общего собрания пайщиков и сам банк. В таком случае в течение года банк обязан продать пай, ибо он не может выступать в роли учредителя самого себя.

Паевые банки могут увеличивать свой уставный капитал, как правило, за счет привлечения новых пайщиков или при росте их доли.

По характеру экономической деятельности

Эмиссионный банк – это банк, занимающийся выпуском и реализацией ценных бумаг (выпускает денежные знаки – банкноты).

Обычно эмиссионный банк является национальным банком государства. Он один из главных инструментов регулирования денежного обращения в государстве и также выполняет роль денежной резервной системы страны.

Коммерческие банки – это кредитные организации, которые осуществляют кредитно-расчётное обслуживание промышленных, торговых и других организаций, а также населения.

Свои денежные ресурсы они привлекают в виде вкладов, полученных кредитов, выпуска ценных бумаг.

Специализированные банковские учреждения

Включают банки, специально занимающиеся определённым видом кредитования.

Учреждения не обязаны предоставлять властям или публике сведения о своей деятельности и о привлекаемых средствах вкладчиков. Такие банки привлекают средства клиентов не в форме депозитов или ссуд, а на основе договора ответственного хранения, что обеспечивает им статус частных юристов, запрещающий по закону размещение сведений о делах их клиентов. Поэтому чаще всего в качестве таких траст-банков выступают юристы, практикующие частным образом, или юридические и консультационные финансовые компании.

По срокам выдаваемых кредитов

Банки краткосрочного кредита выдают кредиты на срок до трёх лет.
Банки долгосрочного кредита выдают кредиты на срок свыше пяти лет.

По отраслям экономики, обслуживаемых банком

Промышленные банки – финансовые учреждения, привлекающие депозиты населения и компаний и предоставляющие потребительские ссуды для приобретения в рассрочку товаров и оборудования.
Сельскохозяйственные банки – это банки, специально созданные для того, чтобы способствовать развитию сельского хозяйства, особенно посредством предоставления кредитов на более продолжительные по сравнению с обычными коммерческими банками периоды.
Внешнеторговые банки – это разновидность специализированных коммерческих банков, осуществляющих преимущественно операции по кредитованию экспорта и импорта, проведению взаимных внешнеторговых расчетов. Такие банки также гарантируют и учитывают векселя по экспортным кредитам, предоставленным коммерческими банками.

По территории

Местные банки
Федеральные банки
Республиканские банки
Международные банки

По размеру капитала

Крупные банки
Средние банки
Мелкие банки

По разнообразию операций

Универсальные банки – осуществляющие все виды операций и обслуживающие разнообразных клиентов;
Специализированные банки – ориентируются на проведение одной или двух видов операций и обслуживают специфическую клиентуру. К ним относятся ипотечный банк, инвестиционный, инновационный, банки потребительского кредита, сберегательный банк.

По наличию филиальной сети

Банки с филиалами
Банки без филиалов

Организационное устройство коммерческого банка следующее: органами управления банка наряду с общим собранием его учредителей (участников) являются совет директоров (наблюдательный совет), единоличный исполнительный орган и коллегиальный исполнительный орган. Текущее руководство деятельностью банка осуществляется единоличным исполнительным органом и коллегиальным исполнительным органом.

Общее собрание акционеров (участников) должно проходить не реже одного раза в год. На нем присутствуют представители всех акционеров банка на основании доверенности. Для участия руководителей предприятий-акционеров доверенности не требуются. Общее собрание правомерно решать внесенные на его рассмотрение вопросы, если в заседании принимает участие не менее трех четвертей акционеров банка.

Общее руководство деятельностью банка, наблюдение и контроль за работой правления банка осуществляет совет директоров (наблюдательный совет). Состав совета, порядок и сроки выбора его членов определяется уставом коммерческого банка. Совет банка определяет общие направления деятельности банка, рассматривает проекты кредитных и других планов банка, утверждает планы доходов и расходов и прибыли банка, рассматривает вопросы об открытии и закрытии филиалов банка и другие вопросы, связанные с деятельностью банка, его взаимоотношениями с клиентами и перспективами развития.

Правление непосредственно руководит деятельностью коммерческого банка. Оно несет ответственность перед общим собранием акционеров и советом директоров. Правление состоит из председателя правления, его заместителей и других членов. Правление действует на основании Устава банка и Положения, в котором устанавливаются сроки и порядок проведения его заседаний и принятия решений. Заседания правления банка проводятся регулярно. Решения принимаются большинством голосов. При равенстве голосов голос председателя правления является решающим. Если члены правления или его председатель не согласны с решением правления, они могут сообщить свое мнение совету или общему собранию. Окончательным в этом случае является решение совета директоров. Решения правления проводятся в жизнь приказом председателя правления банка.

Ревизионная комиссия избирается общим собранием участников банка. В состав комиссии не могут быть избраны члены совета и правления коммерческого банка. Правление банка предоставляет в распоряжение ревизионной комиссии все необходимые для проведения ревизии материалы. Результаты проведенных проверок комиссия направляет правлению банка. Основная задача ревизионной комиссии коммерческого банка – создать обстановку, предупреждающую злоупотребления.

Ликвидность коммерческих банков: понятие, показатели, факторы, методы регулирования

Понятие ликвидность коммерческого банка означает возможность банка своевременно и полно обеспечивать выполнение своих долговых и финансовых обязательств перед всеми контрагентами, что определяется наличием достаточного собственного капитала банка, оптимальным размещением и величиной средств по статьям актива и пассива баланса с учетом соответствующих сроков.

Ликвидность коммерческих банков базируется на постоянном поддержании объективно необходимого соотношения между тремя ее составляющими – собственным капиталом банка, привлеченными и размещенными им средствами путем оперативного управления их структурными элементами.

Регулирование деятельности коммерческих банков осуществляется посредством соответствующих нормативов. Инструкцией ЦБ РФ от 01.10.1997 г. (в ред. от 06.05.2002 г. № 1147-У) № 1 «О порядке регулирования деятельности кредитных организаций» установлены экономические нормативы, ряд их которых объединен в отдельные группы:

Первая групп – нормативы, определяющие размер уставного капитала для вновь создаваемых банков и минимальный размер собственных средств (капитала) для действующих банков. Для вновь созданных банков применяется норматив минимального размера уставного капитала, действующий на день подачи документов на регистрацию банка и получение лицензии (статья 11 пункт 3 Федерального Закона от 02.12.1990 г. № 395-1 (ред. от 30.06.2003г.)). В состав капитала банка входят основные статьи – уставный и резервный капитал, спецфонды и нераспределенная прибыль. При расчете этого норматива каждая категория активов корректируется на соответствующий коэффициент риска, и затем полученные результаты суммируются. Минимально допустимое значение этого норматива устанавливается в зависимости от величины собственных средств банка. Нормативом устанавливается ограничение на общий объем активных операций с учетом величины имеющегося на определенный период времени капитала банка. При этом банк, не выходя за пределы общей суммы активов, может варьировать величину активных операций в разрезе отдельных категорий активов. Очевидно, что банк должен стремиться вкладывать средства в активы с минимальным риском, учитывая уровень их доходности.

Вторая группа – нормативы ликвидности кредитной организации, которые определяются как:

Соотношение между активами и пассивами с учетом сроков, сумм и типов активов и пассивов и ряда других факторов;
Соотношение ликвидности активов и суммарных активов.

Нормативы ликвидности детализируются на следующие:

1. Коэффициент мгновенной ликвидности (Н2) - отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме обязательств банка по счетам до востребования.

В состав высоколиквидных активов банка входят средства в кассе банка и приравненные к ним средства, средства на корреспондентских счетах банка.

К обязательствам до востребования относятся 20 % от средств: на счетах других банков, находящихся в данном банке, на расчетных, текущих счетах предприятий, организаций, учреждений, а также все средства во вкладах и депозитах до востребования и привлеченных банком путем выпуска собственных векселей до востребования.

Минимально допустимое значение норматива Н2 устанавливается в размере 20%.

Соблюдение данного норматива означает способность банка выполнить свои обязательства перед вкладчиками на текущий момент времени.

2. Коэффициент текущей ликвидности (Н3) - отношение суммы ликвидных активов к сумме обязательств банка по счетам до востребования и на срок 30 дней.

В состав ликвидных активов входят средства в кассе банка и приравненных к ним средств; средства на корреспондентских счетах и вложенные в драгоценные металлы в монетах и памятных медалях и драгоценные камни; а также кредиты, выданные банком, со сроком погашения в течении ближайших 30 дней.

К обязательствам банка относятся средства других банков, находящихся на счетах в коммерческом банке, средства бюджетов всех уровней, обращаемые на рынке долговые обязательства, выпущенные банком до востребования и на срок до 30 дней, вклады и депозиты до востребования и на срок до 30 дней, вклады и депозиты с истекающим сроком до 1 месяца, выпущенные банком векселя со сроком предъявления до 30 дней, а также кредиты, полученные от других кредитных организаций (включая кредиты ЦБ РФ) и юридических лиц-нерезидентов, со сроком погашения в течении ближайших 30 дней плюс 50 % всех гарантий, выданных банком, со сроком их исполнения в течении ближайших 30 дней.

Минимальное допустимое значение норматива Н3 устанавливается в размере 70 %.

Данный норматив показывает, в какой мере ликвидная часть всех активов баланса банка может быть использована для единовременного погашения обязательств до востребования, по которым вкладчики могут потребовать возврата средств в любой момент.

Надзорная функция Банка России за обеспечением коммерческими банками допустимого уровня норматива Н3 есть непосредственная форма государственной защиты интересов населения страны по вкладам граждан «до востребования».

3. Коэффициент долгосрочной ликвидности (Н4) - отношение выданных банком кредитов, средств, инвестированных в ценные бумаги и на приобретение долговых обязательств и депозитов, в том числе в драгоценных металлах сроком погашения свыше года к капиталу банка, а также обязательств банка по депозитным счетам, полученным кредитам и другим долговым обязательствам на срок свыше года.

Максимально допустимое значение норматива Н4 устанавливается в размере 120%.

В данном случае уставный капитал выступает реальной гарантией исполнения банком своих долговых обязательств, обеспечивая тем самым его ликвидность и надежность.

Расчет экономических нормативов на 1-е число каждого месяца вместе с бухгалтерским балансом, на основе данных которого он выполняется, представляется коммерческими банками в региональное Главное управление Центрального Банка России. Главное управление ЦБ РФ проверяет правильность составления этого расчета и соблюдение нормативов. При нарушении экономических нормативов учреждение ЦБ РФ дает коммерческому банку предписание об устранении этих нарушений.

На ликвидность банка оказывают влияние факторы:

Макроэкономические факторы

экономическая ситуация в стране;
стабильность банковской системы;
состояние финансовых рынков.

Микроэкономические факторы

ликвидность банковских активов;
структура банковских пассивов;
качество инвестиций банка;
уровень банковского менеджмента.

Процесс управления ликвидностью банка включает в себя совокупность действий и методов по управлению активами и пассивами.

В процессе управления ликвидностью коммерческий банка должен так размещать средства в активы, чтобы они, с одной стороны, приносили соответствующий доход, а с другой – не увеличивали бы риск банка потерять эти средства, т.е. всегда должно поддерживаться объективно необходимое равновесие между стремлением к максимальному доходу и минимальному риску. Для цели управления активы можно объединить в четыре большие группы.

К первой группе относятся кассовая наличность и приравненные к ней средства т.е. те денежные средства, которые имеются в банке (средства на корреспондентских счетах, фонде обязательного резерва ЦБ РФ), а также средства, вложенные в активы, которые легко можно обратить в денежные средства в течение самого незначительного срока (государственные ценные бумаги, краткосрочные ссуды, гарантированные государством, и т.п.), или так называемые вторичные резервы.

Ко второй группе относятся ссуды, выдаваемые предприятиям, организациям. Уровень ликвидности этих активов зависит как от сроков и целей, на которые предоставлены ссуды, так и от заемщиков. Наиболее ликвидными являются краткосрочные ссуды первоклассным заемщикам.

В третью группу входят инвестиции в ценные бумаги других предприятий, организаций или паевое участие в их деятельности. Уровень ликвидности активов в этой группе ниже, чем в предыдущей.

Четвертую группу активов составляют основные фонды банка: здания, сооружения, вычислительная техника, оборудование, транспортные средства и т.д. Эти активы принято относить к низколиквидным.

Коммерческий банк может перемещать средства с одного вида активов в другой при неизменных источниках средств или при появлении новых денежных ресурсов размещать их в активы с таким расчетом, чтобы обеспечить формирование наиболее приемлемой структуры активов с точки зрения надежности размещения и исходя из уровня дохода. При этом должны учитываться структура пассивов и сроки, на которые привлечены заемные средства.

Подавляющую часть пассивов банка, доходящую до 90 % и выше, составляют привлеченные средства сторонних предприятий, организаций, граждан. Оставшаяся часть приходится на собственные средства банка, состоящие из уставного капитала, фондов специального назначения, резервов и нераспределенной прибыли.

Управление ликвидностью банка включает в себя поиск источников заемных средств, выбор среди них самых надежных с наиболее длительными сроками привлечения и установление необходимого оптимального соотношения между отдельными видами пассивов и активов, позволяющего банку всегда выполнять свои обязательства перед кредиторами. Поэтому процесс управления ликвидность активами и пассивами взаимосвязаны, взаимозависимы и осуществляются одновременно.

При формировании кредитных ресурсов следует учитывать все издержки банка, связанные с привлечением средств, с тем расчетом, чтобы они имели минимально допустимый уровень, позволяющий банку не снижать норму прибыли при размещении этих средств в активные операции. Основными видами привлеченных средств, которые должны объективно использоваться коммерческими банками в качестве кредитных ресурсов для цели последующего предоставления ссуд предприятиям, организациям, являются срочные вклады и депозиты.

В то же время основной удельный вес в структуре пассивов коммерческих банков занимают денежные средства на расчетных счетах и текущих счетах предприятий, т.е. средства на счетах до востребования, с которых они могут быть изъяты в любое время. Несмотря на то, что это очень дешевые для банков кредитные ресурсы, величина их может в течении времени существенно колебаться, особенно в условиях кризисного состояния экономики, поэтому значительную часть этих ресурсов банки объективно без ущерба для совей ликвидности не могут использовать для предоставления ссуд.

В процессе управления ликвидностью банков определенную роль играет межбанковский кредит. Для регулирования уровня ликвидности этот вид пассивов может быть достаточно приемлем для коммерческих банков, так как его отличают в определенных случаях надежность, значительная величина ресурсов, которую можно получить в предельно сжатые сроки, сравнительно более длительное время пользования по сравнению с другими видами ресурсов. Так же можно формировать пассивы за счет кредитов Центрального банка России.

Одним из основных видов пассивов как по величине, так и по значению являются собственные средства коммерческого банка. Главная их функция заключается в защите интересов акционеров, вкладчиков, всех кредитов банка, т.е. собственные средства банка служат обеспечением его обязательств перед контрагентами. Собственные средства, находящиеся в денежной форме, могут использоваться в качестве кредитных ресурсов. Эффективность участия собственных средств в управлении ликвидностью банка зависит от их величины, структуры и размещения. Основное место в структуре собственных средств банков принадлежит уставному капиталу. К следующим укрупненным составным элементам собственных средств относятся фонды и резервы специального назначения, которые создаются, как правило, за счет отчислений от прибыли банка. Это могут быть резервный и страховой фонды, назначением которых являются покрытие соответствующих убытков и поддержание ликвидности банка, а также фонды накопления и потребления, используемые для развития банка и материального стимулирования труда его работников.

К важному структурному элементу собственных средств относится нераспределенная прибыль банка. Временно свободные средства специальных фондов и нераспределенная прибыль могут выполнять функцию обеспечения обязательств банка перед клиентами. В дальнейшем эти фонды расходуются по целевому назначению, а нераспределенная прибыль направляется на выплату дивидендов.

Управление ликвидностью в коммерческих банках осуществляется методом распределения активов, который рекомендован Центральным банком России. В соответствии с предложенными рекомендациями коммерческие банки должны постоянно поддерживать определенное соотношение между привлеченными средствами в резерве таких источников, как вклады, депозиты, межбанковские кредиты, собственные средства, средства на счетах до востребования, и размещенными средствами в краткосрочные и долгосрочные ссуды банка. При этом учитываются конкретные сроки, на которые привлечены и размещены средства.

Когда уровень ликвидности коммерческого банка существенно снижается и он не может самостоятельно решить возникшие временные проблемы, связанные с выполнением своих обязательств перед клиентами, соответствующую экономическую помощь ему оказывает Центральный банк России.

Заключение

Двухуровневая банковская система играет важнейшую роль в обеспечении функционирования народного хозяйства.

Коммерческие банки играют значительную роль в экономике любой страны. Осуществляя расчетные, вкладные, кредитные и другие операции, банки выполняют общественно необходимые функции. Систематическое выполнение банком своих функций и создает тот фундамент, на котором держится стабильность экономики страны в целом.

Вместе с тем как работа других коммерческих предприятий банковская деятельность подвержена многочисленным рискам и именно поэтому эта деятельность является наиболее регулируемым видом предпринимательства. При этом регулировании имеет ярко выраженные национальные особенности, отражающие специфику формирования национальной банковской системы.

Устойчивость банков может быть обеспечена лишь на основе использования научных, проверенных международной практикой, методов управления.

Возможность появления новых структур (в зоне отдельных банковский операций) усиливает вероятность непредсказуемых изменений и заставляет банки вырабатывать гибкую политику управления своей деятельностью.

Список литературы

Ахметов А. Е. Как оценить ликвидность и платежеспособность банка. – Саратов: ЗАО «Финиз», 2000. – 78с.
Банковское дело: Учебник. Под ред. Колесникова В. И. – М.: Финансы и статистика, 1999. – 536с.: ил.
Деньги. Кредит. Банки: учебник для вузов / Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, А.В. Печникова и др.; Под ред. академ. РАЕН Е.Ф. Жукова. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003. – 600 с.

Внимание!

Если вам нужна помощь в написании работы, то рекомендуем обратиться к профессионалам. Более 70 000 авторов готовы помочь вам прямо сейчас. Бесплатные корректировки и доработки. Узнайте стоимость своей работы

Бесплатная оценка

Размер: 28.89K

Скачано: 276

Скачать бесплатно

09.03.11 в 20:03 Автор:

Понравилось? Нажмите на кнопочку ниже. Вам не сложно, а нам приятно).

Чтобы скачать бесплатно Контрольные работы на максимальной скорости, зарегистрируйтесь или авторизуйтесь на сайте.

Важно! Все представленные Контрольные работы для бесплатного скачивания предназначены для составления плана или основы собственных научных трудов.

Друзья! У вас есть уникальная возможность помочь таким же студентам как и вы! Если наш сайт помог вам найти нужную работу, то вы, безусловно, понимаете как добавленная вами работа может облегчить труд другим.

Добавить работу

Если Контрольная работа, по Вашему мнению, плохого качества, или эту работу Вы уже встречали, сообщите об этом нам.

Добавление отзыва к работе

Добавить отзыв могут только зарегистрированные пользователи.

Коммерческие банки

Добавление отзыва к работе

Похожие работы