Studrb.ru банк рефератов

Главная » Бесплатные рефераты » Бесплатные рефераты по финансовому менеджменту »

Курсовая работа: Управление денежными потоками организаций и их прогнозирование (вариант 4)

Управление денежными потоками организаций и их прогнозирование (вариант 4) [11.09.14]

Тема: Управление денежными потоками организаций и их прогнозирование (вариант 4)

Раздел: Бесплатные рефераты по финансовому менеджменту

Тип: Курсовая работа | Размер: 53.07K | Скачано: 71 | Добавлен 11.09.14 в 22:17 | Рейтинг: +2 | Еще Курсовые работы

Вуз: Финансовый университет

Год и город: Омск 2013


Содержание

Введение 3

1. Теоретические и методические аспекты управления денежными потоками 5

1.1.Понятие «Денежные потоки» 5

1.2. Значение финансового рынка в управлении финансовыми потоками 8

1.3. Принципы управления денежными потоками 12

2. Организация управления денежными потоками 16

2.1. Расчет времени обращения денежных средств 16

2.2. Анализ движения потоков денежных средств 20

2.3. Прогнозирование денежного потока 26

Заключение 31

Практическая часть (4 вариант) 32

Список используемой литературы 41

 

Введение

В нашей стране организации поставлены в условия самостоятельного выбора тактики и стратегии своего развития. Самофинансирование организации стало первоочередной задачей. В условиях конкуренции и нестабильной внешней среды необходимо быстро реагировать на отклонения от нормальной деятельности организации и принимать определенные меры для ее стабилизации. Грамотно управляя денежными потоками можно достичь желаемого результата деятельности организации, а именно выполнить главную задачу получения прибыли.

Цель курсовой работы состоит в процессе анализа производственно-хозяйственной деятельности исследуемой организации (АО «Центр») и  разработке рекомендаций по улучшению механизма управления денежными потоками.

Объектом исследования является процесс движения денежных средств. Предметом исследования является механизм управления денежными потоками в организации.

В курсовой работе для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

Курсовая работа состоит из введения, теоретической и практической частей, заключения, списка используемой литературы.

В первой части рассматриваются теоретические вопросы, касающиеся понятия и сущности денежных потоков организации, управления денежными потоками в организации, роль и значение денежных средств в деятельности организации в целом и как наиболее ликвидной части оборотных средств.

Во второй части рассматриваются основные методы управления денежными потоками, методы оценки оборачиваемости денежных средств, анализа движения потоков денежных средств, методы расчета основных показателей движения денежных средств.

В курсовой работе использованы отечественные и зарубежные разработки и методики в области управления денежными средствами, источники периодической печати, а также первичные бухгалтерские документы за определенные периоды.

 

Список используемой литературы

1. Акулов, В. Б. Финансовый менеджмент [Электронный ресурс] : Учебное пособие / В. Б. Акулов. - 4-е изд. - М. : Флинта : МПСИ, 2010. - 264 с

2. Финансовый менеджмент / Басовский Л.Е. Учебник – М.: ИНФРА-М, 2009. – 240 с.

3. Финансовый менеджмент: Учеб. пособие / Л.Е. Басовский. - М.: ИЦ РИОР: ИНФРА-М, 2010. - 88 с.

4. Финансовый словарь / А.А. Благодатин, Л.Ш. Лозовский, Б.А. Райзберг. - М.: ИНФРА-М, 2009. – 378 с.

5. Управление финансами. Финансы предприятий: Учебник / А.А. Володин, Н.Ф. Самсонов, Л.А. Бурмистрова; Под ред. А.А. Володина. - 2-e изд. - М.: ИНФРА-М, 2012. - 510 с.

6. Теория финансового менеджмента: Учебное пособие / Ф.М. Галиаскаров, А.А. Мозалев, Р.М. Сагатгареев. - М.: Вузовский учебник, 2008. - 192 с.

7. Финансовый менеджмент на предприятиях нефтяной и газовой промышленности: Учебное пособие / М.Ю. Гинзбург, Л.Н. Краснова, Р.Р. Садыкова. - М.: ИНФРА-М, 2012. - 286 с.

8. Учет, анализ и бюджетирование денежных потоков: Учебное пособие / Т.П. Карпова, В.В. Карпова. - М.: Вузовский учебник: НИЦ Инфра-М, 2013. - 302 с.

9. Финансовый менеджмент: Учебник / Под ред. А.М. Ковалевой. - 2-e изд., перераб. и доп. - М.: ИНФРА-М, 2009. - 336 с

10. Современные технологии менеджмента: Учебник / В.И.Королев, В.В.Уваров, А.Д.Заикин; Под ред. проф. В.И. Королева; Всероссийская академия внешней торговли. - М.: Магистр: НИЦ Инфра-М, 2012. - 640 с.

11. Финансовый менеджмент: Учебное пособие / М.В. Кудина. - 2-e изд. - М.: ИД ФОРУМ: НИЦ Инфра-М, 2012. - 256 с.

12. Финансы организаций (предприятий): Учебник / М.Г. Лапуста, Т.Ю. Мазурина, Л.Г. Скамай. - Изд. испр. - М.: ИНФРА-М, 2012. - 575 с.

13. Финансовый менеджмент: Учебник / Е.В. Лисицына, Т.В. Ващенко, М.В. Забродина; Под ред. К.В. Екимовой. - М.: НИЦ ИНФРА-М, 2013. - 184 с

14. Финансовый менеджмент: Учебное пособие / Д.В. Лысенко. - М.: ИНФРА-М, 2012. - 372 с.

15. Финансы организаций (предприятий): Учебник / Т.Ю. Мазурина. - 2-e изд., испр. и доп. - М.: НИЦ ИНФРА-М, 2013. - 462 с.

16. Финансовый менеджмент: Учебное пособие / Н.И. Морозко, И.Ю. Диденко. - М.: НИЦ ИНФРА-М, 2013. - 224 с.

17. Финансовый менеджмент: учебное пособие / Т.Р. Рахимов; Томский политехнический университет. – Томск: Изд-во Томского политехнического университета, 2012. – 264 с.

18. Финансовый менеджмент: Учебник / А.И. Самылин. - М.: НИЦ Инфра-М, 2013. - 413 с.

19. Финансовый менеджмент: Учебник / А.Н. Трошин. - М.: НИЦ Инфра-М, 2013. - 331 с

20. Финансовый менеджмент: Учебное пособие / Т.В. Филатова. - М.: ИНФРА-М, 2010. - 236 с.

 

Практическая часть

Вы являетесь финансовым менеджером АО «Центр», производящего продукты питания. Сформирован баланс на 1 января 2009г. (таблица 1).

Требуется:

  1. Проанализировать структуру активов и пассивов баланса, рассчитать аналитические показатели и сделать предварительные выводы о политике формирования активов и финансовых ресурсов, финансовой устойчивости, платежеспособности и ликвидности.
  2. Сформировать заключение о финансовом положении предприятия.
  3. Дать рекомендации по оптимизации финансовой структуры капитала.

Таблица 1

Баланс АО «Центр» на 1 января 2009 г.

Показатель

Начало периода

Конец периода

1

2

3

Актив

  • Внеоборотные активы

 

 

Нематериальные активы:

 

 

Остаточная стоимость

41 173

41 396

Первоначальная стоимость

53 497

53 772

Износ

12 324

12 376

Незавершенное строительство

108 831

144 461

Основные средства:

 

 

Остаточная стоимость

106 800

134 036,13

Первоначальная стоимость

157 930

172 210

Износ

51 130

38 174

Долгосрочные финансовые вложения:

 

 

Учитываемые по методу участия в капитале других предприятий

0

17 482

Прочие финансовые вложения

44 359

48 380

Прочие внеоборотные активы

0

0

Итого по разделу I

301 163

385 755

  • Оборотные активы

 

 

Запасы:

20 628

28 837

Производственные запасы

14 567

20 916

Незавершенное производство

2 061

310

Готовая продукция

4 000

7 611

Дебиторская задолженность за товары, работы, услуги:

 

 

Чистая реализационная стоимость

12 342

55 051

Дебиторская задолженность по расчетам:

 

 

С бюджетом

0

6 061

По выданным авансам

0

0

По начисленным доходам

242

1 701

Прочая текущая дебиторская задолженность

 

375

Текущие финансовые инвестиции

3 539

65 147

Денежные средства и их эквиваленты:

 

 

В национальной валюте

20 467

33 858

В иностранной валюте

13 812

7 138

Прочие оборотные активы

0

0

Итого по разделу II

71 030

198 168

Баланс

372 193

583 923

Пассив

  • Собственный капитал

 

 

Уставный капитал

105 000

250 000

Добавочный капитал

2 312

31 582

Резервный капитал

26 250

37 500

Нераспределенная прибыль

21 677

32 056

Итого по разделу I

155 239

351 138

  • Долгосрочные обязательства

 

 

Долгосрочные кредиты банков

1 610

127 204

Прочие долгосрочные обязательства

0

0

Итого по разделу II

1 610

127 204

  • Краткосрочные обязательства

 

 

Займы и кредиты

124 330

8 000

Кредиторская задолженность за товары, работы, услуги

85 719

74 784

Краткосрочные обязательства по расчетам:

 

 

По авансам полученным

0

1 200

С бюджетом

3 680

2 693

По внебюджетным платежам

200

0

По страхованию

730

1 965

По оплате труда

0

11 535

С участниками

0

450

Прочие краткосрочные обязательства

685

4 954

Итого по разделу III

215 344

105 581

Баланс

372 193

583 923

Сколько стоит заказать работу?

Бесплатная оценка

+2
Размер: 53.07K
Скачано: 71
Скачать бесплатно
11.09.14 в 22:17 Автор:

Понравилось? Нажмите на кнопочку ниже. Вам не сложно, а нам приятно).


Чтобы скачать бесплатно Курсовые работы на максимальной скорости, зарегистрируйтесь или авторизуйтесь на сайте.

Важно! Все представленные Курсовые работы для бесплатного скачивания предназначены для составления плана или основы собственных научных трудов.


Друзья! У вас есть уникальная возможность помочь таким же студентам как и вы! Если наш сайт помог вам найти нужную работу, то вы, безусловно, понимаете как добавленная вами работа может облегчить труд другим.

Добавить работу


Если Курсовая работа, по Вашему мнению, плохого качества, или эту работу Вы уже встречали, сообщите об этом нам.


Добавление отзыва к работе

Добавить отзыв могут только зарегистрированные пользователи.


Похожие работы