Главная » Бесплатные рефераты » Бесплатные рефераты по деньгам, кредиту, банкам »

Денежный оборот: понятие, структура, показатели

Тема: Денежный оборот: понятие, структура, показатели

Раздел: Бесплатные рефераты по деньгам, кредиту, банкам

Содержание

1. Теоретический вопрос. Денежный оборот: понятие, структура, показатели. 3

2. Тестовые задания. 15

3. Задача. 16

Список использованных источников. 17

1. Теоретический вопрос. Денежный оборот: понятие, структура, показатели.

Процесс непрерывного движения денежных знаков в наличной и безналичной формах называется денежным оборотом. Он является частью платежного оборота страны, при этом деньги, находясь в обороте, выполняют функции платежа, обращения и накопления.

Денежный оборот складывается из отдельных каналов движения денег, по которым они движутся навстречу друг другу (причем количественно неравными по абсолютной величине потоками), например между Центральным банком и коммерческими банками; между предприятиями и организациями; между банками и предприятиями; между банками и населением; между физическими лицами и т. д.

Денежное обращение - это движение денег во внутреннем обороте в наличной и безналичной формах, обслуживающее реализацию товаров, а также нетоварные платежи и расчеты в хозяйстве.

Объективной основой денежного обращения является товарное производство, при котором товарный мир разделяется на товар и деньги, порождая противоречия между ними.

Денежное обращение обслуживает кругооборот и оборот капиталов, опосредствует обращение и обмен всего совокупного общественного продукта. С помощью денег в наличной и безналичной формах осуществляется процесс обращения товаров, а также движение ссудного и фиктивного капиталов. Денежное обращение подразделяется на две сферы: наличную и безналичную.

Налично-денежное обращение - это движение наличных денег в сфере обращения. Оно обслуживается банкнотами, разменной монетой и бумажными деньгами.

Безналичное обращение - это изменение остатков денежных средств на банковских счетах, которое происходит в результате исполнения банком распоряжения владельца счета в виде чеков, пластиковых карточек, платежных поручений, электронных средств платежа, других расчетных документов.

Между налично-денежным и безналичным обращением существует тесная и взаимная зависимость: деньги постоянно переходят из одной сферы обращения в другую, меняя форму наличных денежных знаков на депозит в банке и наоборот.

Поступление безналичных средств на счета в банке — непременное условие для выдачи наличных денег. Поэтому безналичный оборот неотделим от обращения наличных денег и образует вместе с ним единый денежный оборот страны, в котором циркулируют единые деньги одного наименования.

Закон стоимости и форма его проявления в сфере обращения — закон денежного обращения — характерны для всех общественных формаций, в которых существуют товарно-денежные отношения. Анализируя пути развития форм стоимости и денежного обращения, К. Маркс открыл закон денежного обращения, сущность которого выражается в том, что количество денег, необходимых для выполнения функции средства обращения, должно быть равно сумме цен реализуемых товаров, разделенной на число оборотов (скорость обращения) одноименных единиц. Закон денежного обращения обусловливает экономическую взаимозависимость между массой обращающихся товаров, уровнем цен и скоростью обращения денег.

С развитием товарного производства, денежного обращения, использования денег в функции средства платежа закон денежного обращения приобретает следующий вид:

Таким образом, на количество денег, необходимых для обращения, влияют разнообразные факторы, которые зависят от условий развития производства. Одним из них является изменение количества обращающихся товаров. Потребность хозяйства в деньгах определяется также уровнем цен на товары и услуги. Обратное влияние на количество денег, необходимых для обращения, оказывают:

степень развития кредита, так как чем большая часть товаров продастся в кредит, тем меньшее количество денег требуется в обращении;
развитие безналичных расчетов;
скорость обращения денег.

При металлическом обращении количество денег в обращении регулировалось стихийно, с помощью денег в функции сокровища: если потребность в деньгах сокращалась, то излишние деньги (золотая монета) уходили из обращения в сокровище, если увеличивалась — происходил прилив денег в обращение из сокровищ.

Следовательно, количество денег в обращении всегда поддерживалось на необходимом уровне. При обращении разменных на золото банкнот возможность их свободного размена на металл (серебро и золото) исключает нахождение в обращении их излишнего количества.

Если обращение обслуживается банкнотами неразменными на золото или бумажными деньгами, то в этом случае обращение наличных денег совершается в соответствии с законом бумажно-денежного обращения: закон сводится к тому, что выпуск бумажных денег должен быть ограничен тем их количеством, в каком действительно обращаюсь бы символически представленное ими золото (или серебро).

Когда количество выпущенных бумажных денег будет равно теоретическому количеству золотых денег, необходимому для обращения, никаких отрицательных явлений не возникнет: бумажные деньги будут исправно играть роль денежных знаков, т.е. заместителей золотых денег.

Ничем не ограниченная эмиссия денег приводит к нарушению этого закона, переполнению сферы денежного обращения излишними денежными знаками и их обесценению.

Условия поддержания денежного обращения определяются взаимодействием двух факторов: потребностью хозяйства в деньгах и фактическим поступлением денег в оборот.

В России так же, как и в других странах, для обслуживания платежей используются не только наличные деньги, но и безналичные расчеты, которые в настоящее время являются преобладающими. Совокупность всех платежей в наличной и безналичной формах, при которых деньги выполняют функции средства обращения, средства платежа и накопления, за определенный период времени составляет денежный оборот страны.

Последний опосредует товарный и нетоварный обороты, а также перераспределительные операции. Согласно экономическому содержанию понятия денежного оборота можно выделить его составляющие и построить взаимосвязанную, внутренне субординированную структуру денежного оборота (рис. 1).

Рисунок 1 - Структура денежного оборота

Платежный оборот представляет собой совокупность платежей с использованием денег в качестве средства платежа. Он включает все безналичные и часть налично-денежных платежей, связанных с оплатой труда, налоговыми сборами, покупкой ценных бумаг, лотерейных билетов и т.н.

Безналичный денежный оборот - это часть совокупного денежного оборота, заключающегося в использовании безналичных расчетов путем записей по счетам в банках и зачетов встречных требований. В странах с развитой рыночной экономикой он превышает 90% всего совокупного денежного оборота, в России его доля несколько меньше.

Налично-денежный оборот - это часть совокупного денежного оборота, когда наличные деньги используются как средства обращения и платежа. Он включает все платежи, осуществляемые наличными деньгами, за определенный период времени (год, квартал, месяц). Постоянно повторяющийся кругооборот наличных денег формирует налично-денежный оборот. Сфера использования налично-денежных платежей связана в основном с реализацией доходов населения. Наличными деньгами производятся расчеты предприятий, организаций и учреждений с населением, а также между отдельными гражданами на товарных и продуктовых рынках, частичные расчеты с финансово-кредитной системой, в ограниченных размерах — платежи между предприятиями.

Выпуск наличных денег в обращение является довольно сложным процессом, который охватывает различные стороны деятельности Центрального банка РФ. Он состоит из нескольких этапов:

составление прогноза потребности в наличной денежной массе для бесперебойного проведения расчетов;
изготовление денежных знаков и их защита от фальсификации;
организация резервных фондов денежной наличности;
транспортировка денежной наличности в регионы РФ;
собственно выпуск денег в обращение.

Налично-денежный оборот начинается в Центральном банке РФ. Наличные деньги переводятся из его резервных фондов в оборотные кассы (ГРКЦ или РКЦ). Из последних они направляются в операционные кассы коммерческих банков для выдачи клиентам — юридическим или физическим лицам (либо в кассы предприятий и организаций, либо непосредственно населению) и таким образом поступают в обращение.

Часть наличных денег из касс предприятий и организаций может использоваться для расчетов между ними, если стоимость покупки не превышает предельной суммы платежа, установленной в законодательном порядке. Но большая их часть передастся населению в виде различных видов денежных доходов — заработной платы, пенсий и пособий, стипендий, страховых возмещений, выплаты дивидендов, поступлений от продажи ценных бумаг и т.д.

Население также использует наличные деньги для взаиморасчетов, но их большая часть расходуется на выплату налогов, сборов, страховых платежей, квартплаты и коммунальных платежей, погашение ссуд, покупку товаров и оплату различных платных услуг, приобретение ценных бумаг и лотерейных билетов, арендные платежи, уплату штрафов, пени, неустоек и т.д. Таким образом, наличные деньги от населения поступают либо непосредственно в операционные кассы коммерческих банков, либо в кассы предприятий и организаций, прежде всего предприятий торговли и услуг.

Следовательно, выпуск наличных денег в обращение и изъятие их из него происходят постоянно. Они поступают в оборот, когда банки в процессе осуществления кассовых операций выдают их клиентам из своих операционных касс. Но поскольку одновременно клиенты сдают наличные деньги в операционные кассы банков, то их общее количество в обороте может и не увеличиваться. Поэтому-то и различают понятия «выпуск денег» и «эмиссия денег».

Одним из основных количественных показателей денежного оборота является денежная масса – совокупность покупательных, платежных и накопленных средств, обслуживающих различные связи и принадлежащих физическим и юридическим лицам и государству.

В Российской Федерации в настоящее время показатель «денежная масса» используется при разработке экономической политики и установлении количественных ориентиров макроэкономических пропорций. Денежная масса определяется как совокупность денежных средств в валюте Российской Федерации, предназначенных для оплаты товаров, работ и услуг, а также для целей накопления неофициальными предприятиями, организациями и населением – резидентами Российской Федерации.

Для измерения количества денег применяют специальные денежные показатели – денежные агрегаты, которые утверждаются в законодательном порядке. Банком России используются денежные агрегаты: М₀, M_l, M₂.

агрегат М₀– наличные деньги в обращении;

агрегат М₁ равен агрегату М₀ плюс средства на расчетных текущих и специальных счетах в кредитных организациях, во вкладах населения и предприятий в банках, а также на депозитах до востребования в Сбербанке;

агрегат М₂ равен агрегату М₁ плюс срочные вклады в Сбербанке (таблица 1).

Контроль над денежной массой является важнейшей составной частью экономической политики страны, так как в современном обществе деньги играют гораздо более существенную роль, чем просто средство расчета, они напрямую воздействуют на уровень экономической активности в стране.

Характерной чертой структуры денежной массы России является большой удельный вес наличных денег в обращении.

Для характеристики денежной массы используется показатель денежная база. Банк России использует этот показатель в узком и широком определении. Узкая денежная база – часть денежной массы, состоящая из наличных денег в обращении вне Банка России (с учетом остатков средств в кассах кредитных организаций) и обязательных резервов кредитных организаций по привлечению средств в рублях в Банке России.

Денежную базу в узком определении Банк России использует при формировании денежной программы Основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики.

Денежная база в широком определении (широкая денежная база) включает себя:

выпущенные в обращение Банком России наличные деньги (с учетом остатков средств в кассах кредитных организаций);
остатки на счетах обязательных резервов;
средства кредитных организаций на корреспондентских счетах и депозитах в Банке России;
вложения кредитных организаций в облигации ЦБ.

Изменение объема денежной массы определяется не только увеличением количества денег в обращении, но и ускорением их оборота. Скорость обращения денег – это быстрота их оборота при обслуживании сделок.

Основными показателями, характеризующими скорость оборота денег, являются:

показатель скорости обращения денег в кругообороте доходов – отношение валового внутреннего продукта (ВВП) или национального дохода (НД) к денежной массе (агрегату М1 и М2):

V = ВВП / М1 илиV = НД / М1;

показатель оборачиваемости денег в платежном обороте, т.е. отношение суммы переведенных средств по банковским текущим счетам к средней величине денежной массы.

Как следует из закона денежного обращения, увеличение скорости обращения денег равнозначно увеличению денежной массы.

Для анализа степени обеспеченности экономики денежными средствами используется также показатель относительной обеспеченности оборота денежной массой, который называется коэффициент монетизации(К_м). Он рассчитывается как отношение среднегодовой величины денежной массы (обычно, М₂) к номинальной величине ВВП:

К_м = М2/ВВП

Таким образом, коэффициент монетизации является величиной, обратной скорости обращения денег. Высокое значение скорости обращения соответствует низкому значению коэффициента монетизации.

Низкий уровень монетизации приводит к появлению в обороте денежных заменителей, расширению встречного товарообмена. Чрезвычайно высокий коэффициент монетизации – к инфляции.

Денежный мультипликатор – это способность банков увеличивать в несколько раз денежную массу. То есть при выдаче ссуды одним банком за счет привлеченных депозитов клиентов, происходит одновременное увеличение текущих или депозитных счетов других банков. В свою очередь, банки, получившие депозиты возобновляют процесс кредитования своих заемщиков, что также приводит к возникновению новых депозитов.

Например. Банк получил вклад на сумму 100 тыс. руб. Тогда при норме обязательных резервов, например, в 10%, банк может предоставить кредит на сумму 100 – 100 * 0,1 = 90 тыс. руб., что единовременно увеличит денежную массу на 90 тыс. руб. Когда клиент, получивший кредит, использует эти деньги на оплату покупки, продавец положит эти 90 тыс. в другой банк. Второй банк, положив 10% в виде резервов, выдаст в свою очередь кредиты на сумму 90 – 90 * 0,1 = 81 тыс. руб. и т. д. Расширение депозитов продолжается до тех пор, пока все 100 тыс. руб. не будут использованы в качестве резервов. В результате получится 100 + 90 + 81 + 72,9 + … = 1000 тыс. руб. Денежная масса увеличится в 10 раз и составит 1000 тыс. руб. Это произойдет при условии, что все клиенты отнесут деньги в банк, а банки не будут создавать дополнительных резервов.

Степень многократного увеличения депозитов в процессе кредитования измеряется кредитно-депозитным (банковским) мультипликатором (Бм), который вычисляется по формуле:

Б_м = 1 / r,

где r – норма обязательных резервов.

Степень кумулятивного воздействия денежной базы на объем денежной массы определяется денежным мультипликатором, который равен:

Д_м = М / ДБ,

М – сумма наличных денег и депозитов до востребования;

ДБ – сумма наличных денег и величины банковских резервов.

Существует достаточно большое количество различных формул, которые выражают количественные оценки денежной массы, необходимой для реализации товарной массы. Наиболее популярным является уравнение обмена И.Фишера:

MV = PQ

где М – масса денег в обращении,

V – скорость обращения денег,

Q – количество товара, находящегося в обращении

Р – цена товара.

Ошибка И.Фишера состояла в том, что он, рассматривая длительные отрезки времени, условно принимал переменные величины V и Q за стабильные, после чего зависимыми переменными оставались только две - количество денег и цены. В действительности же количество товаров (в силу циклического характера экономики) и скорость обращения денег изменяются и существенно влияют на денежное обращение и ценообразование.

Из уравнения обмена следует, что объем денежной массы равен:

М = PQ / V.

Таким образом, мы видим, что денежная масса в обороте изменяется прямо пропорционально объему товаров и услуг, а также уровню их цен и обратно скорости оборота денег.Из этого следует, чем выше при прочих равных условиях скорость обращения денег, тем меньшая денежная масса необходима для обслуживания годового производства ВВП.

Из уравнения обмена следует формула:

P = MV / Q.

Из данной формулы следует, что средний уровень цен прямо пропорционален величине денежной массы в обороте и скорости оборота денег и обратно пропорционален объему товаров и услуг.Т.е. если денежная масса в избытке, а товаров произведено мало, цены на товары будут расти.

2. Тестовые задания

А. К основным инструментам денежно-кредитной политики относится:

1. Выпуск денег в обращение.

2. Изменение процентной ставки Центрального банка.

3. Кредитование предприятий.

4. Операции на открытом рынке.

5. Изменение нормы обязательных резервов.

6. Кредитование государства.

Ответ: 2,4,5.

Б. Операция считается факторинговой, если она включает всебя:

1. Аренду оборудования и страхование риска.

2. Кредитование в форме предварительной оплаты долговыхтребований, инкассирование его задолженности.

3. Управление имуществом.

Ответ: 2.

Операция считается факторинговой, если характеризуется минимум двумя из четырех перечисленных признаков:

наличием кредитования в форме предварительной оплаты долговых требований;
инкассированием дебиторской задолженности поставщика;
ведением его бухгалтерского учета (прежде всего учета реализации);
страхованием поставщика от кредитного риска.

3. Задача

Определить минимальный срок инвестирования, если комиссияза вступление в ОФБУ составила 2%, комиссия за выход из ОФБУравняется 2,5%, сумма вознаграждения управляющего исчисляетсяв 1,5%, а доходность фонда за год составила 24%

Решение:

Минимальный срок инвестирования при использовании общего фонда банковского управления (ОФБУ):

где – минимальный срок инвестирования;

– комиссия за вступление;

– комиссия за выход;

– сумма вознаграждения управляющего;

– доходность фонда.

Получим:

= (0,02 + 0,025 + 0,015) / 0,24 = 0,25

Ответ: Минимальный срок инвестирования 0,25 года или 3 месяца.

Список использованных источников

Банковское дело: управление и технологии: учеб. пособие для вузов / Под ред. проф. А.М.Тавасиева. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2009. – 352 с.
Деньги, кредит, банки: учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова. – 4-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ – ДАНА, 2009. – 600с.
Деньги, кредит, банки: учебник / Под ред. О. И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2009. – 614 с.
Маркова, О.М. Коммерческие банки и их операции: учеб.пособие / О.М. Маркова, А.С. Сахарова, В.Н. Сидоров – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2011. – 288 с.
Официальный сайт ЦБ РФ // www.cbr.ru.
Юров А.В. Пути развития наличного денежного обращения в РФ. // Деньги и кредит. 2013 - №8. – 3-5с.

Внимание!

Если вам нужна помощь в написании работы, то рекомендуем обратиться к профессионалам. Более 70 000 авторов готовы помочь вам прямо сейчас. Бесплатные корректировки и доработки. Узнайте стоимость своей работы

Бесплатная оценка

Размер: 61.63K

Скачано: 244

Скачать бесплатно

17.09.14 в 21:21 Автор:

Понравилось? Нажмите на кнопочку ниже. Вам не сложно, а нам приятно).

Чтобы скачать бесплатно Контрольные работы на максимальной скорости, зарегистрируйтесь или авторизуйтесь на сайте.

Важно! Все представленные Контрольные работы для бесплатного скачивания предназначены для составления плана или основы собственных научных трудов.

Друзья! У вас есть уникальная возможность помочь таким же студентам как и вы! Если наш сайт помог вам найти нужную работу, то вы, безусловно, понимаете как добавленная вами работа может облегчить труд другим.

Добавить работу

Если Контрольная работа, по Вашему мнению, плохого качества, или эту работу Вы уже встречали, сообщите об этом нам.

Добавление отзыва к работе

Добавить отзыв могут только зарегистрированные пользователи.