Главная » Бесплатные рефераты » Бесплатные рефераты по деньгам, кредиту, банкам »

Центральные банки (Вариант №14)

Тема: Центральные банки (Вариант №14)

Раздел: Бесплатные рефераты по деньгам, кредиту, банкам

Вуз: ВЗФЭИ

Год и город: Москва 2010

Содержание

Введение 2

1. Цели, формы организации и функции центральных банков 3

2. Пассивные операции центральных банков. 6

3. Активные операции центральных банков 8

Заключение 12

Список использованной литературы 13

Введение

Актуальность темы контрольной работы определяется тем, что ключевым элементом финансовой системы любого развитого государства сегодня является центральный банк, выступающий официальным проводником денежно-кредитной политики. В свою очередь, денежно-кредитная политика, наряду с бюджетной, составляет основу всего государственного регулирования экономики. Поэтому эффективная деятельность центрального банка является одним из условий эффективного функционирования рыночной экономики.

Таким образом, целью данной работы является раскрыть место центрального банка в банковской системе страны, определить его роль в экономике.

Задачи работы: проанализировать деятельность центральных банков, их структуру, функции и правовой статус; раскрыть содержание пассивных и активных операций банка, проанализировать их структуру.

Объектом исследования контрольной работы является центральный банк.

Предметом исследования является роль и место центрального банка в кредитно-денежной системе.

Из определения предмета и сформулированных задач вытекает структура данной контрольной работы, которая состоит из введения, трёх глав и заключения. В первой главе контрольной работы рассматриваются цели, задачи деятельности, функции центрального банка. Реализация функций центрального банка обеспечивается путем проведения им пассивных и активных операций. Их рассмотрение представлено во второй и третьей главе.

1. Цели, формы организации и функции центральных банков

Банковская система как элемент рыночной экономики двухуровневая. Первый, верхний, уровень – Центральный банк. Второй, нижний, уровень – коммерческие банки и кредитные учреждения.

Центральный банк страны является главным звеном банковской системы любого государства. Он – посредник между государством и экономикой. Осуществляя свою деятельность на макроуровне, он отражает общенациональный интерес, проводит политику не в интересах того или иного региона, той или иной группы отраслей народного хозяйства, а в интересах государства в целом.

С точки зрения собственности на капитал центральные банки бывают:

Государственные, капитал которых принадлежит государству (Австралия, Аргентина, Великобритания, Германия, Индия, Испания, Канада, Новая Зеландия, Россия, Финляндия, Франция, Швеция);
Акционерные, капитал которых принадлежит акционерам (США, Италия);
Смешанные – акционерные общества, часть капитала которых принадлежит государству или местным органам государственного управления (Австрия, Бельгия, Греция, Мексика, Турция, Чили, Швейцария, Япония).

Некоторые центральные банки были сразу образованы в качестве государственных (в Германии, России); другие создавались как акционерные, а затем национализировались (Великобритания, Испания, Канада, Франция).

Центральные банки независимо от принадлежности его капитала является юридически самостоятельным: его имущество обособлено от имущества государства, ЦБ распоряжается им как собственник. Степень независимости центрального банка от исполнительной власти в разных странах различна. Большей самостоятельностью пользуются банки, по закону подотчетные парламенту (в США, Швейцарии, Голландии, России), меньшей – подотчетные министерству финансов. Таких банков большинство.

В большинстве промышленно развитых стран центральный банк выполняет пять основных функций: проведения денежно-кредитной политики (денежно-кредитного регулирования), монопольной эмиссии банкнот, банка банков, банка правительства и внешнеэкономическую.

Совокупность мер воздействия государства на состояние денежно-кредитной сферы называется денежно-кредитной политикой, главными целями которой являются достижение стабильного экономического роста, низкого уровня безработицы и инфляции. Проводником денежно-кредитной политики является центральный банк. Для достижения своей конечной цели ЦБ выбирает промежуточную цель, которой может быть уровень процентной ставки, объем денежной массы, уровень валютного курса.

Для воздействия на денежно-кредитную сферу центральный банк использует прежде всего механизм банковского мультипликатора, под которым понимается процесс многократного увеличения средств на депозитных счетах коммерческих банков в результате расширения их кредитов. Центральный банк воздействует на динамику банковских ссуд и депозитов через систему обязательных резервов. Регулируя резервную позицию банков, он может вызвать цепную реакцию сокращения или увеличения кредитов и соответственно депозитов.

За центральным банком как представителем государства законодательно закреплена эмиссионная монополия только в отношении банкнот, т.е. общенациональных кредитных денег, которые являются общепризнанным окончательным средством погашения долговых обязательств в стране. Эмиссионная монополия превратила ЦБ в эмиссионно-кассовый центр банковской системы, поскольку обязательства центрального банка служат кассовым резервом любого коммерческого банка.

По своему положению в кредитной системе центральный банк играет роль «банка банков», т. е. хранит обязательные резервы коммерческих банков и других учреждений, предоставляет им ссуды, выступает в качестве «кредитора последней инстанции», организует национальную систему взаимозачетов денежных обязательств либо непосредственно через свои отделения, либо через специальные расчётные палаты.

ЦБ осуществляет операции по размещению и погашению государственного долга, кассовому исполнению бюджета, ведению текущих счетов правительства, надзору за хранением, выпуском и изъятием из обращения монет и казначейских билетов, а также переводу валютных средств при осуществлении расчетов правительства с другими странами.

Важная роль ЦБ в решении таких проблем, как предоставление кредитов на покрытие государственных расходов и дефицита государственного бюджета, соответствует его функции кредитора государства. Основная форма государственных заимствований, используемых на цели финансирования государственных расходов и государственного бюджета - государственные займы.

ЦБ является органом валютного контроля, проводником государственной валютной политики. Он определяет режим обменного курса национальной валюты, проводит операции по управлению официальными золотовалютными резервами, регулирует международные расчеты, организует составление платежного баланса.

Все функции центрального банка взаимосвязаны. Кредитуя государство и банки, он одновременно создает кредитные орудия обращения, осуществляя выпуск и погашение правительственных обязательств, воздействуя на уровень ссудного процента. Это определяет особое положение, которое занимает центральный банк в банковской системе, и создает объективные предпосылки для выполнения им своей важнейшей функции – функции денежно-кредитного регулирования.

2. Пассивные операции центральных банков.

Перечисленные выше функции центрального банка проявляются в его операциях, которые делятся на пассивные – операции по созданию ресурсов банка и активные – операции по их размещению.

К пассивным операциям относятся:

Эмиссия банкнот;
Прием депозитов коммерческих банков и казначейства (минфина);
Получение кредитов;
Выпуск собственных долговых и ценных бумаг;
Операции по формированию собственного капитала и резервов.

Эмиссия банкнот – является главным источником ресурсов (от 54 до 85% всех пассивов). На современном этапе выпуск банкнот полностью фидуциарный, т.е. не обеспечен золотом. Золотое обеспечение банкнот отменено, хотя в некоторых странах формально продолжают действовать законы, ограничивающие пределы фидуциарной эмиссии. Повсеместно отменено официальное золотое содержание денежных единиц.

Современный механизм эмиссии банкнот основан на кредитовании коммерческих банков, государства и увеличении золотовалютных резервов. Механизм эмиссии предопределяет характер кредитного обеспечения банкнот. Эмиссия банкнот при кредитовании банков обеспечена векселями и другими банковскими обязательствами; при кредитовании государства – государственными долговременными обязательствами, а при покупке золота и иностранной валюты – соответственно золотом и иностранной валютой. Иначе говоря, обеспечением банкнотной эмиссии служат активы ЦБ. В этом, в частности, проявляется взаимосвязь пассивных и активных операций банка. Размеры пассивной операции ЦБ «эмиссия банкнот» зависят от его активных операций: ссуд банкам, казначейству (министерству финансов), покупки ценных бумаг, иностранной валюты и золота.

Источником ресурсов центральных банков служат вклады казначейства и коммерческих банков. Коммерческие банки могут помещать на беспроцентные счета в центральных банках часть своих кассовых резервов, в том числе обязательные. В ряде стран обязательные резервы зачисляются на специальные счета, как правило, беспроцентные. Такой порядок действует, в частности, в России. Центральные банки могут открывать коммерческим банкам и срочные счета с фиксированной процентной ставкой.

Обычно не более 4% пассива приходится на долю собственного капитала банка.

Структура пассивных операций представлена в таблице 1.

Таблица 1. Пассивные операции Банка России по состоянию на 1 декабря 2010 г.

Статьи	Млн. руб.	Проценты
1. Наличные деньги в обращении	5 952 151	35,4
2. Средства на счетах в Банке России, из них 2.1. Правительства РФ 2.2. Кредитных организаций-резидентов	6 978 665 4 434 154 934 151	41,5 26,4 5,6
3. Средства в расчетах	44 841	0,2
4. Выпущенные ценные бумаги	870 849	5,2
5. Прочие пассивы	818 842	4,9
6. Капитал	2 161 149	12,8
Итого по пассиву	16 826 497	100

Как видно из данных таблицы 1, количество банкнот и монет в обращении составило на 1 декабря 2010 г. 5 952 151 млн. руб.

3. Активные операции центральных банков

К основным активным операциям центральных банков относятся учетно-ссудные операции, вложения в ценные бумаги, операции с золотом и иностранной валютой, вложения в основные средства (здания, оборудование).

Учетно-ссудные операции представлены двумя видами:

а) ссудные операции – к ним относят ссуды коммерческим банкам и государству под залог коммерческих векселей, казначейских векселей, государственных облигаций и других ценных бумаг;

б) учетные операции – покупка ЦБ векселей у государства и банков. Покупка векселей у коммерческих банков называется переучетом, так как при этом происходит вторичный учет, вторичная покупка векселей, которые коммерческие банки купили у своих клиентов. Разница между суммой, которую центральный банк платит коммерческому банку при покупке векселя, и суммой, которая будет получена с должника по векселю при наступлении срока его погашения, образует доход банка.

Ставка, по которой центральный банк предоставляет ссуды коммерческим банкам и переучитывает их векселя, называется официальной учетной ставкой, или учетной ставкой центрального банка.

Вложения в ценные бумаги могут осуществляться центральными банками с различными целями. Во-первых, покупка ими государственных облигаций в большинстве промышленно развитых стран служит главной и даже единственной формой кредитования правительства для покрытия бюджетного дефицита. Прямое кредитование государства, т.е. предоставление банковской ссуды, для финансирования бюджетного дефицита в этих странах практически отсутствует (например, в США, Канаде, Японии, Великобритании, Швейцарии, Швеции) или ограничено законом (в Нидерландах, Франции). Следует обратить внимание на то, что в портфеле центрального банка обычно находится очень незначительная часть государственных ценных бумаг. Основными кредиторами государства выступают не центральные банки, а коммерческие банки и другие финансово-кредитные учреждения, компании и население.

Для покрытия кассовых разрывов между текущими доходами и расходами госбюджета ЦБ покупают краткосрочные (до года) государственные ценные бумаги.

Во-вторых, покупка центральными банками государственных облигаций осуществляется с целью регулирования ликвидности банковской системы, денежной массы и курса государственных облигаций в ходе проведения денежно-кредитной политики. Для увеличения ресурсов коммерческих банков центральные банки, в частности, используют операции типа репо, т.е., покупая у банков государственные ценные бумаги, одновременно берут на себя обязательство обратной последующей их продажи через определенный срок по заранее фиксированной цене.

Совокупный объем операций прямого РЕПО Банка России, проводимых в рамках аукционов и по фиксированной ставке, за 9 месяцев 2010 г. сократился до 1,9 трлн. руб. против 25,1 трлн. руб. за январь—сентябрь предыдущего года. За III квартал 2010 г. Банк России посредством сделок прямого РЕПО предоставил кредитным организациям 78,9 млрд. рублей. Средний объем требований Банка России к кредитным организациям по данному инструменту рефинансирования в январе—сентябре 2010 г. составил 27,7 млрд. руб., снизившись по сравнению с аналогичным периодом 2009 года в 9 раз.

Покупка иностранной валюты и золота может осуществляться с двумя целями:

Для увеличения объема резервов иностранной валюты и золота;
Для снижения курса национальной валюты.

Структура активных операций представлена в таблице 2.

Таблица 2. Активные операции Банка России по состоянию на 1 декабря 2010 г.

Статьи	Млн. руб.	Проценты
1. Драгоценные металлы	1 171 977	7,3
2. Средства, размещенные у нерезидентов, и ценные бумаги иностранных эмитентов	13 752 243	85,8
3. Кредиты и депозиты	551 393	3,4
4. Ценные бумаги, из них 4.1. Долговые обязательства Правительства РФ	446 587 353 212	2,8 2,2
5. Прочие активы, из них 5.1. Основные средства 5.2. Авансовые платежи по налогу на прибыль	105 097 Х* -	0,7
Итого по активу	16 027 297	100

*Данные об основных средствах в составе прочих активов, принимая во внимание их незначительную величину, начиная с 1.01.2010 публикуются один раз в год на 1 января в Годовом отчете Банка России. По годовому отчету Банка России за 2009 году основные средства составляли 64 563 млн.руб.

Вложения Банка России в ценные бумаги по состоянию на 1 декабря 2010 г. составили 2,8% всех активов.

Подводя итоги, выделим следующее: в современных банковских системах центральный банк занимает особое место.

Центральный банк – орган валютного регулирования, определяющий порядок расчетов с иностранными государствами и порядок операций по покупке и продаже иностранной валюты. В этой связи он организует и осуществляет валютный контроль, как непосредственно, так и через уполномоченные коммерческие банки.

Центральный банк устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности, порядок проведения банковских операций для всех банков и кредитных учреждений. Он лицензирует деятельность банков, кредитных учреждений и аудиторских организаций, занимающихся аудитом банков, осуществляет надзор за деятельностью кредитных учреждений, регистрирует эмиссию ценных бумаг банков и кредитных учреждений, ведет реестр ценных бумаг; проводит анализ и прогнозирование состояния экономики в целом и по регионам, публиковать материалы и статистику денежно-кредитных, финансовых, ценовых отношений.

Центральный банк – расчетный центр страны, определяющий систему, порядок и формы расчетов в стране, в том числе и между банками.

Можно сказать, что центральные банки являются государственными, так как они проводят политику государства и работают как государственные.

Заключение

Целью данной работы являлось раскрыть место центрального банка в банковской системе страны, определить его роль в экономике.

В соответствии с поставленными задачами определили, что в современных банковских системах центральный банк занимает особое место. Он является органом государственного регулирования экономики, наделен правом монопольного выпуска банкнот, регулирования денежного обращения, кредитных отношений страны. Также мы раскрыли содержание пассивных операций центрального банка. Особое внимание уделили такой операции как эмиссия банкнот. Объяснили, в чем состоит фидуциарный характер современной банкнотной эмиссии. Показали, как эмиссия банкнот связана с активными операциями центрального банка. Рассмотрели механизм эмиссии банкнот Банком России. Проанализировали структуру пассивных операций Банка России. В третьем вопросе привели определение активных операций и охарактеризовали виды активных операций центральных банков. Раскрыли цели проведения ссудных, фондовых и валютных операций центральных банков. Проанализировали структуру активных операций Банка России.

Итак, выполнив поставленные задачи, полагаем, что цель данной контрольной работы достигнута.

Список использованной литературы

Банковское дело: учебник для вузов / Под. ред. Е.Ф. Жукова. – М.: ЮНИТИ-ДАНА: Единство, 2008. – 575 с.
Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. – М.: ЮНИТИ, 2009. – 783 с.
Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2007. – 464 с.
Финансы. Денежное обращение. Кредит. Учебное пособие / Под ред. П.И.Вихрин, А.С.Нешитой. – М.: Дашко и К^о, 2002.
Баланс Банка России // Бюллетень банковской статистики. – 2010. – №12 (211). – 195 с. - http://www.cbr.ru/publ/BBS/Bbs1012r.pdf
Годовая финансовая отчетность Банка России // Годовой отчет 2009. – Утвержден Советом директоров Банка России 13.05.2010. – 281 с. - http://www.cbr.ru/publ/God/Otchet_2009.pdf
Состояние денежной сферы и реализация денежно-кредитной политики в январе—сентябре 2010 года –http://www.cbr.ru/analytics/print.asp?file=10-09.htm

Внимание!

Если вам нужна помощь в написании работы, то рекомендуем обратиться к профессионалам. Более 70 000 авторов готовы помочь вам прямо сейчас. Бесплатные корректировки и доработки. Узнайте стоимость своей работы

Бесплатная оценка

Размер: 20.86K

Скачано: 288

Скачать бесплатно

29.01.11 в 19:39 Автор:

Понравилось? Нажмите на кнопочку ниже. Вам не сложно, а нам приятно).

Чтобы скачать бесплатно Контрольные работы на максимальной скорости, зарегистрируйтесь или авторизуйтесь на сайте.

Важно! Все представленные Контрольные работы для бесплатного скачивания предназначены для составления плана или основы собственных научных трудов.

Друзья! У вас есть уникальная возможность помочь таким же студентам как и вы! Если наш сайт помог вам найти нужную работу, то вы, безусловно, понимаете как добавленная вами работа может облегчить труд другим.

Добавить работу

Если Контрольная работа, по Вашему мнению, плохого качества, или эту работу Вы уже встречали, сообщите об этом нам.

Добавление отзыва к работе

Добавить отзыв могут только зарегистрированные пользователи.