Главная » Бесплатные рефераты » Бесплатные рефераты по деньгам, кредиту, банкам »
Пассивные операции коммерческих банков
![Пассивные операции коммерческих банков [11.10.13]](/files/works_screen/1/52/81.png)
Тема: Пассивные операции коммерческих банков
Раздел: Бесплатные рефераты по деньгам, кредиту, банкам
Тип: Контрольная работа | Размер: 27.67K | Скачано: 332 | Добавлен 11.10.13 в 20:15 | Рейтинг: 0 | Еще Контрольные работы
Вуз: Северный (Арктический) федеральный университет
Год и город: Архангельск 2013
Введение
В этой работе будет рассматриваться тема «Пассивные операции коммерческих банков». Данная тема актуальна, так как коммерческие банки являются основным звеном банковской системы. Современные коммерческие банки - это банки, обслуживающие организации, а также население - своих клиентов. Независимо от формы собственности коммерческие банки представляют собой самостоятельные субъекты экономики. Они выполняют ограниченный круг финансовых операций и услуг. Операции коммерческого банка представляют собой конкретное проявление банковских функций на практике. А услуги можно определить как проведение банковских операций по поручению клиента в его пользу за определенную плату.
Целью данной работы является рассмотрение вопросов:
1. Понятие, значение и структура пассивных операций;
2. Состав и значение собственного капитала коммерческого банка;
3. Характеристика заемных ресурсов коммерческих банков.
1. Понятие, значение и структура пассивных операций.
Все операции коммерческого банка можно условно разделить на три основные группы:
- пассивные операции (привлечение средств);
- активные операции (размещение средств);
- активно - пассивные (посреднические, трастовые и прочие) операции.
Пассивные операции - это совокупность операций, обеспечивающих формирование ресурсов коммерческого банка. Пассивные операции являются основополагающими в деятельности банков, поскольку только качественная и устойчивая ресурсная база позволяет им проводить свои кредитные и другие операции по размещению средств, приносящие прибыль, получение которой составляет цель их деятельности. К пассивным операциям банка относят привлечение средств на расчетные и текущие счета юридических и физических лиц, открытие счетов срочных депозитов предприятий и организаций, а также вкладов граждан, выпуск банком собственных долговых обязательств (сертификатов, векселей, облигаций), привлечение кредитов и займов от других лиц, а также операции по формированию и наращиванию банком собственного капитала. При этом следует отметить, что привлечение средств клиентов (юридических и физических лиц) может осуществляться как с оказанием банком им услуг, так и без оказания последних. При проведении пассивных операций банк выступает в роли должника.
Следует также отметить важную народно - хозяйственную и социальную роль пассивных операций. Мобилизация с их помощью временно свободных средств предприятий и населения позволяет банковской системе удовлетворять потребности экономики в основном и оборотном капитале, трансформировать сбережения в производственные инвестиции, предоставлять потребительские ссуды населению. А проценты по вкладам и долговым ценным бумагам банков хотя бы частично компенсируют населению убытки от инфляции.
Пассивные операции (операции по формированию банковских ресурсов) имеют большое значение для каждого коммерческого банка. Во - первых, ресурсная база во многом определяет возможности и масштабы активных операций, обеспечивающих получение доходов банка. Во - вторых, стабильность банковских ресурсов, их величина и структура служат важнейшими факторами надежности банка. И наконец, цена полученных ресурсов оказывает влияние на размеры банковской прибыли.
2. Состав и значение собственного капитала коммерческого банка.
Собственный капитал банка - это основа наращивания объемов его активных операций, поэтому для каждого банка чрезвычайно находить источники увеличения собственного капитала. Ими могут быть нераспределенная прибыль прошлых лет, включая резервы банка, размещение дополнительных выпусков ценных бумаг или привлечение новых пайщиков.
Управление капиталом играет важную роль в обеспечении устойчивости пассивов и прибыльности банка. Одним из способов управления собственным капиталом банка является дивидендная политика. Многие российские банки обеспечивают рост собственного капитала за счет накопления прибыли. Капитализация дивидендов - это нередко самый легкий и наименее дорогой способ наполнить акционерный капитал.
Крупные банки широко используют эмиссию акций в качестве эффективного способа привлечения денежных ресурсов. Коммерческие банки эмитируют как простые акции, так и привилегированные акции (бессрочные, с ограниченным сроком, конвертируемые в простые).
Ресурсы банка состоят из заемных и собственного капитала. Собственный капитал - это средства, принадлежащие непосредственно банку, в отличие от заемных, которые банк привлек на время. Собственный капитал банка составляет примерно 10% ресурсов, а в других организациях - около 40 - 50%. Несмотря на небольшой удельный вес, собственный капитал банка выполняет несколько жизненно важных функций:
Защитная функция. Значительная доля активов банка (примерно 88%) финансируется вкладчиками. Поэтому главной функцией акционерного капитала банка и приравненных к нему средств является защита интересов вкладчиков. Защитная функция собственного капитала означает возможность выплаты компенсации вкладчикам в случае ликвидации банка.
Проблема защитной функции капитала банка особенно актуальна для нашей страны, так как с одной стороны, еще не создана эффективная система страхования депозитов, с другой - нестабильная экономическая ситуация, конкуренция в банковском секторе и другие негативные факторы недавнем прошлом к банковским банкротствам и к потере вкладчиками своих средств. Поэтому наличие собственного капитала является первым условием надежности банка.
Оперативная функция. Для начала успешной работы банку необходим стартовый капитал, который используется на приобретение земли, зданий, оборудования, найма сотрудников, а также на создание финансовых резервов на случай непредвиденных убытков.
Регулирующая функция. Помимо обеспечения финансовой основы для операций и защиты интересов вкладчиков собственные средства банков выполняют регулирующую функцию, которая связана с особой заинтересованностью общества в успешном функционировании банков, а также с законами и правилами, позволяющими государственным органам осуществлять контроль над операциями. Правила, относящиеся к собственному капиталу банка, включают требования наличия минимального капитала, необходимого для получения банковской лицензии, получения валютной лицензии, возможность привлекать депозиты населения, регулируют размеры активов (нормативы Банка России).
3. Характеристика заемных ресурсов коммерческих банков.
Основная часть банковских пассивов - от 80% - 90% - это заемные ресурсы (обязательства банка). Они включают четыре группы:
- депозиты (вклады);
- кредиты других банков;
- средства, полученные от реализации долговых ценных бумаг, выпущенных банком;
- средства, полученные в результате операций РЕПО.
Основная часть заемных ресурсов - это депозиты. Термин «депозит» имеет несколько значений. В банковской практике под депозитом чаще всего понимают, во - первых, денежные средства, внесенные в банк физическими и юридическими лицами в форме вкладов на определенных условиях, закрепленных в договоре банковского вклада, и, во - вторых, записи в банковских книгах, подтверждающие денежные требования владельцев депозита к банку.
В зависимости от условий внесения, использования и изъятия средств депозиты подразделяются на депозиты до востребования. срочные и сберегательные.
Депозиты до востребования вносят банк без указания срока хранения. Вкладчик имеет право получить средства по первому требованию. К ним относятся средства, хранящиеся на расчетных, текущих, чековых, карточных счетах. Счета могут быть как процентными, так и беспроцентными. Основная функция депозитов до востребования - обслуживание платежного оборота.
Срочные депозиты вносятся в определенной сумме и могут быть изъяты лишь при наступлении уставленного в договоре срока, причем в полной сумме. По срочным депозитам выплачивается более высокая ставка процента, чем по депозитам до востребования. Обычно чем больше срок депозита, тем выше ставка. Основная функция срочных депозитов - накопление средств.
Сберегательные депозиты - разновидность срочных вкладов. Их главная функция - накопление средств. Особенность сберегательных депозитов состоит в том, что по ним можно производить дополнительные взносы. По сберегательным вкладам выплачивается повышенная ставка процента, однако лишь по суммам, хранившимся на счете в течение определенного срока.
По категориям вкладчиков различают депозиты: физических лиц; юридических лиц (в том числе нефинансовых предприятий и организаций и банков - межбанковские депозиты). Существование межбанковских депозитов обусловило деление депозитных операций на пассивные и активные операции.
Депозиты могут быть с фиксированной в договоре процентной ставкой, которая не может изменяться в течение срока депозита, и с «плавающей» ставкой, когда в договоре оговаривается право банка изменить уровень процента в течение срока депозита.
По валюте вклада различают депозиты в национальной валюте, в иностранной валюте, мультивалютные (конвертируемые), когда вклад вносится в одной валюте, а погашается в другой.
Вклады могут быть именными, когда в свидетельстве о внесении вклада указано имя получателя средств, и на предъявителя, когда имя не указано.
К источникам заемных ресурсов коммерческих банков относится также выпуск последними на национальном и международном рынках долговых ценных бумаг: облигаций, векселей. депозитных и сберегательных сертификатов.
Еще один источник ресурсов. связанный с рынком ценных бумаг, - операции репо. Репо - это продажа банком ценных бумаг на условиях их обратного выкупа. Банк заключает одновременно две сделки: первую - на продажу ценных бумаг в определенный срок по определенному курсу, вторую - на покупку этих бумаг через определенный срок по фиксированному курсу.
Тестовые задания.
Понятие «денежная система» означает:
1. Виды денежных знаков.
2. Форму организации денежного обращения в стране. +
Б. Назовите особенности режима плавающего валютного курса:
1. Курс устанавливается Центральным банком. +
2. Курс устанавливается коммерческими банками - операторами валютного рынка.
3. Курс не зависит от спроса и предложения на валюту.
4. Курс меняется под влиянием спроса и предложения на валюту. +
Задача
Банковский мультипликатор (Бм) равен20, максимально возможное количество денег, которое может создать банковская система (М), - 80 млн. руб. Определить:
а) норму обязательных резервов (r);
б) сумму первоначального депозита (Д).
а) Бм = 1/r, r = 1/Бм = 1/20 = 0,05; r = 5%.
б) Д = М/Бм = 80/20 = 4 млн. руб.
Ответ: r = 5%; Д = 4 млн. руб.
Заключение
В данной работе можно сделать вывод, что проблема коммерческих банков - это ресурсы. Потому что ресурсы влияют на платежеспособность и ликвидность коммерческих банков. Масштаб и размеры дохода коммерческого банка зависит от размеров ресурса, которые банк приобретает на рынке ссудных и депозитных ресурсов. Следовательно тогда возникает конкуренция между банками. Поэтому для эффективного управления пассивными операциями коммерческому банку нужно осуществить грамотную депозитную политику.
Список литературы
1. Деньги, кредит, банки: учебник / кол. авторов; под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина. - 6 - е изд., стер. - М.: КНОРУС, 2007. - 560 с.
2. Деньги. Кредит. Банки: Учебник. / Под ред. Г. Н. Белоглазовой Белоглазова Г. Н. – М.: Высшее образование, 2009. – 392 с.
3. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, А.В. Печникова и др.; Под ред. академ. РАЕН Е.Ф. Жукова. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ - ДАНА, 2003. - 600с.
Внимание!
Если вам нужна помощь в написании работы, то рекомендуем обратиться к профессионалам. Более 70 000 авторов готовы помочь вам прямо сейчас. Бесплатные корректировки и доработки. Узнайте стоимость своей работы
leks699 Понравилось? Нажмите на кнопочку ниже. Вам не сложно, а нам приятно).
Чтобы скачать бесплатно Контрольные работы на максимальной скорости, зарегистрируйтесь или авторизуйтесь на сайте.
Важно! Все представленные Контрольные работы для бесплатного скачивания предназначены для составления плана или основы собственных научных трудов.
Друзья! У вас есть уникальная возможность помочь таким же студентам как и вы! Если наш сайт помог вам найти нужную работу, то вы, безусловно, понимаете как добавленная вами работа может облегчить труд другим.
Если Контрольная работа, по Вашему мнению, плохого качества, или эту работу Вы уже встречали, сообщите об этом нам.
Добавление отзыва к работе
Добавить отзыв могут только зарегистрированные пользователи.