Кредитные деньги и кредитные орудия обращения

Контрольный теоретический вопрос

1. Кредитные деньги и кредитные орудия обращения, характеристика их видов.

Эволюция денег и их современное обращение в различных формах (наличной и безналичной) свидетельствуют о том, что деньги опосредуют все товарные и нетоварные сделки на всех уровнях мирового хозяйственного оборота: национальном, региональном и международном.

Кредитные деньги – это выпускаемые банками кредитные знаки стоимости, которые обладают  свойствами денег.

Сходство кредитных денег с бумажными:

• Кредитные деньги, являясь подобно бумажным видом неполноценных денег, не обладают собственной внутренней стоимостью.
• Покупательная способность кредитных денег, как и бумажных, определяется их представительной стоимостью.

Кредитные деньги имеют ряд отличий от бумажных денег:

• Кредитные деньги имеют кредитную природу, являясь не только знаками стоимости, но и знаками кредита. Кредитная природа обусловлена тем, что кредитные деньги возникают на основе банковских операций, являются обязательствами банков.
• Кредитные деньги отличаются от бумажных по эмитенту. Эмитентом бумажных денег было казначейство (Минфин), а кредитные деньги выпускаются банками. _[1]

Природа возникновения кредитных денег состоит в том, что они появляются в обороте на основе кредитной сделки.  Выпуск в обращение производят обычно банки при выполнении кредитной операции, осуществляемой в связи с различными хозяйственными процессами.

Существует три основные формы кредитных денег: вексель, банкнота и депозитные деньги. Развитие и совершенствование расчетов на основе депозитных денег привело к появлению и распространению производных форм депозитных денег: чеков, кредитных карточек и инструментов электронных расчетов.

Выпуск кредитных денег осуществляется по следующим каналам:

• Кредитование хозяйства;
• Кредитование государства;
• Покупка ценных бумаг;
• Покупка иностранной валюты.

Кредитные деньги – денежные знаки, замещающие в обращении полноценные деньги и выступающие как знак кредита. Принципиальное отличие кредитных денег от бумажных заключается в том, что они уже с момента возникновения как знак не только золота, но и кредита.

В отличие от бумажных денег, кредитные деньги не обладают собственной стоимостью, они являются символическим выражением той стоимости, которая заключена в товаре – эквиваленте. Кредитные деньги выпускаются в обращение на временной, возвратной и, как правило, платной основе. Они выполняют функцию средства платежа.

Кредитные орудия обращения - кредитные знаки стоимости, не обладающие свойствами денег (всеобщей обращаемостью и высочайшей ликвидностью).

К кредитным орудиям обращения относятся: векселя, чеки, банковские карты.

Самым древним кредитным орудием обращения является вексель. Он был зародышевой формой кредитных денег (банкноты).

Вексель – это письменное долговое обязательство строго установленной формы, дающее его владельцу (векселедержателю) бесспорное право по истечении срока указанного в векселе, требовать от должника (векселедателя) уплаты обозначенной в векселе суммы.

Вексель как вид кредитных денег и как долговое обязательство имеет следующие особенности:

· абстрактность, поскольку в нём не указывается конкретная причина возникновения долга;

· бесспорность обязательства должника произвести платёж вплоть до принятия принудительных мер к должнику при его отказе платежа;

· обращаемость, которая означает, что право получить платеж по векселю может быть передано другим лицам. Передача этого права оформляется передаточной надписью на обороте векселя.

Вексель выполняет три функции:

• Кредитную - вексель используется для оформления кредитных отношений (векселем можно оформить коммерческий кредит, денежный займ);
• Расчетную - не являясь деньгами, вексель заменяет наличные деньги, выступая в качестве средства обращения и платежа;
• Объекта операций на рынке ценных бумаг – вексель покупается с целью получения дохода.

Существует несколько видов векселей. Простой и переводной вексель – это разновидности коммерческого векселя, происхождение которого связано с куплей – продажей товаров в кредит.

Простой вексель представляет собой письменный документ, содержащий простое и ничем не обусловленное обязательство векселедателя (должника) уплатить определенную сумму денег в определенный срок и в определенном месте векселедержателю или его приказу.

Переводный вексель представляет собой письменный документ, содержащий безусловный приказ векселедателя плательщику уплатить определенную сумму денег в определенный срок и в определенном месте получателю или его приказу.

Главное отличие переводного векселя от простого, по существу являющегося долговой распиской, заключается в том, что он предназначен для перевода, перемещения ценностей из распоряжения одного лица в распоряжение другого.

Финансовыми векселями оформляется предоставление в долг определённой суммы денег. Разновидностью этих векселей являются казначейские векселя (должником выступает государство).

Дружеские векселя выписываются друг на друга с целью последующего учёта их в банке дл получения денег. Бронзовые или дутые векселя выставляются некредитоспособными лицами, они не имеют реального обеспечения.

Бронзовый вексель - вексель, не имеющий реального обеспечения, выписанный на вымышленное лицо.

Обеспечительский вексель. В условиях, когда задолженность существует уже длительное время, а заемщик не обязателен и ненадежен, от него может быть потребован обеспечительский вексель. В данном случае вексель используется как обеспечение ссуды. Вексель хранится на депонированном счете заемщика и не предназначается для дальнейшего оборота. Если платеж совершается в срок, то вексель погашается. Если же выплата ссуды задерживается, то должнику предъявляются претензии.

В вексельном обороте может участвовать неограниченное число лиц, поскольку вексель может быть использован как орудие платежа и в порядке переуступки права требования определенной денежной суммы.

• Однако использование векселей в качестве орудий платежа ограничено: вексель обслуживает только оптовую торговлю;
• Нельзя осуществлять выплаты заработной платы и другие регулярные доходы.

Банкнота - это следующая после векселя форма кредитных денег. Банкнота необходима для того, чтобы придать кредитным деньгам способность выполнять функцию средства обращения, которую не могут выполнять векселя. Исторически появление банкнот происходило в результате операции учета векселей, которую проводили коммерческие банки

Банкнота - доминирующее кредитное орудие обращения,  в настоящее время выпускается центральным банком путем переучета векселей.

Банкноту часто путают с государственными бумажными деньгами. Это заблуждение возникает из представления, будто банкноты предназначены для замены в обращении золотых монет. В действительности предназначение банкноты состоит совсем в другом: она дополняет денежное хозяйство необходимой формой кредитных денег для выполнения функции средства обращения, а ее разменность на золото - это форма связи кредитной денежной системы с металлической системой и способ, посредством которого металлическая система обеспечивает надежность и прочность кредитной системы

Отличием банкноты от векселя является  в следующее: _[2]

• Срочность  (вексель - долговое обязательство  на  3-6  мес., банкнота - бессрочное);
• Гарантия (государственная гарантия);

Отличием от бумажных денег:

• Происхождение (из функции денег как средства платежа);
• Метод эмиссии (выпускает ЦБ);
• Возвратность (возвращаются по истечении срока векселя, под который были выпущены);

Современные банкноты  не размениваются на золото, хотя в известной степени сохраняют кредитную основу и подпадают под законы бумажно-денежного обращения.

Депозитные деньги.

Депозитные деньги - высшая форма кредитных денег. В них ценность товарных ресурсов получает свое выражение в виде числовых записей на счетах. Эти записи, благодаря действию определенных правил, в полной мере выполняют все функции денег. Подобно коммерческому векселю, депозитные деньги также имеют символический вид: это число, занесенное на специальный счет. Процедура открытия счета и ведения последующих операций регламентирована соответствующими нормативными актами, как и другие стороны деятельности банков и других финансовых учреждений. Путем установления необходимых законов и правил депозитные деньги в качестве разновидности кредитных денег получают необходимую для обеспечения их нормального функционирования общественную гарантию.

Чек:

Чек - кредитное орудие обращения которое появилось с созданием коммерческих банков и сосредоточением свободных денежных средств на текущих счетах. Чек – разновидность переводного векселя, который вкладчик выписывает на коммерческий или центральный банк.

Чек – денежный документ установленной формы, содержащий безусловный приказ чекодержателя кредитному учреждению о выплате держателю чека указанной в нём суммы (именной, предъявительский, ордерный, расчетный, денежный). Другими словами, чек – это письменный приказ владельца текущего счёта банку оплатить наличными или переведение на текущий счёт другого лица определённой суммы денег.

Таким образом, чек служит средством получения наличных денег с текущего счёта банка, средством обращения и платежа за купленные товары, погашения долга, безналичных расчётов. Погашение долга чеком означает превращение задолженности частного лица в долг банковской системы.

Функции чека:

1. Кредитная, чеком оформляется обязательства банка перед вкладчиков и обязательства чекодателя перед чекодержателем;

2. Расчётная, чек заменяет наличные деньги в функции средств обращения и средств платежа;

3. Получение наличных денег со счета в банке.

Виды чеков:

- именные, выписанные на определенное лицо без права передачи другому лицу

- предъявительские, без указания получателя обозначенная сумма должна быть уплачена предъявителем чека. Передается путем простого вручения.

- ордерные, выписанные на определенное лицо с правом передачи другому лицу – индоссаменту.

Электронные деньги и платежные карты:

Электронные деньги представляют собой систему, которая посредством передачи электронных сигналов, без участия бумажных носителей, осуществляет кредитные и платёжные операции.

Этот вид денег имеет ряд преимуществ:

- увеличение скорости передачи платёжных документов;

- упрощение обработки банковской корреспонденции;

- снижение стоимости обработки платёжных документов.

Широкое внедрение электронно-вычислительных машин в практику банковского хозяйства  вызвало применение платёжных карточек.

Банковские карты (кредитные и дебетовые) являются электронным платежным средством, одним из видов так называемых электронных денег. «Электронные деньги» (e-money) - это денежные средства в электронной форме, распоряжение которыми осуществляется с помощью специального электронного устройства.

Банковская карта - именной денежный документ, удостоверяющий наличие в банке-эмитенте счета держателя карты и дающий ему право на приобретение товаров и услуг по безналичному расчету или на получение наличных денег.

Банковские карты выполняют функции: кредитную – картой оформляются обязательства банка перед владельцем карты; расчетную  - заменяют наличные деньги в функциях средства обращения и платежа; получения наличных денег с помощью банкомата.

Виды банковских карт:

По времени совершения расчетов с банком различают карты: дебетовые - предварительно оплаченные карты, владелец которых может совершать операции в пределах остатка на  специальном счете в банке; кредитные – карты, владелец которых может использовать средства сверх остатка на счете в пределах установленного кредитного лимита.

Контрольные тестовые задания

/отметьте правильный вариант (варианты) ответа следующим образом:          /

2. Какие операции относятся к ссудным операциям Центрального банка?

а) ссуды предприятиям;

б) ссуды населению;

в) ссуды банкам;

г) покупка государственных облигаций;

д) выпуск векселей;

е) эмиссия банкнот;

ж) ссуды правительству.

3. Что такое ликвидность банка?

а) гарантированное размещение бумаг эмитента на согласованных условиях;

б) способность банка своевременно отвечать по своим обязательствам;

в) способность банка обеспечить своевременное погашение выданных ссуд.

Задача

4. Банк выдал первому  заемщику  кредит  на сумму 150 000  руб. сроком на 2 месяца по ставке 15% годовых и второму заемщику -  на сумму 250 000  руб. сроком на 3 месяца по ставке 20% годовых. Определить сумму полученных банком процентов по предоставленным кредитам.

Решение:

1-ый заемщик:

P=150 000

N=2

I=15%

2-ой заемщик:

P=250 000

N=3

I=20%

I общ. = 3750+12500 = 16250 руб.

Ответ: Сумма полученных банком процентов по предоставленным кредитам = 16 250 рублей.

Внимание!

Если вам нужна помощь в написании работы, то рекомендуем обратиться к профессионалам. Более 70 000 авторов готовы помочь вам прямо сейчас. Бесплатные корректировки и доработки. Узнайте стоимость своей работы

Бесплатная оценка