Контрольная по Бухгалтерскому учету Вариант №1

Номер счета

Номер субсчета

Аналитика

Наименование синтетического счета / субсчета / счета аналитического учета

01

Основные средства

01.01

Основные средства в организации

01.02

Выбытие основных средств

02

Амортизация основных средств

04

Нематериальные активы

05

Амортизация нематериальных активов

07

Оборудование к установке

08

Вложения во внеоборотные активы

08.01

Строительство и приобретение объектов основных средств

08.02

Приобретение нематериальных активов

10

Материалы

19

НДС по приобретенным ценностям

20

Основное производство

25

Общепроизводственные расходы

26

Общехозяйственные расходы

43

Готовая продукция

44

Расходы на продажу

50

Касса

51

Расчетные счета

58

Финансовые вложения

60

Расчеты с поставщиками и подрядчиками

62

Расчеты с покупателями и заказчиками

66

Расчеты по краткосрочным кредитам и займам

67

Расчеты по долгосрочным кредитам и займам

68

Расчеты по налогам и сборам

69

Расчеты по социальному страхованию и обеспечению

70

Расчеты с персоналом по оплате труда

71

Расчеты с подотчетными лицами

1

Расчеты с подотчетным лицом Федченко А.С.

2

Расчеты с подотчетным лицом Резцовой Е.А.

3

Расчеты с подотчетным лицом Ахатовой А.Р.

73

Расчеты с персоналом по прочим операциям

76

Расчеты с разными дебиторами и кредиторами

76.01

Расчеты с разными дебиторами

76.02

Расчеты с разными кредиторами

80

Уставный капитал

83

Добавочный капитал

84

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

90

Продажи

91

Прочие доходы и расходы

99

Прибыли и убытки

№

п/п

Активы и обязательства

Сумма

(руб.)

Авансы у подотчетных лиц

920

Административное здание

6.620.000

Готовая продукция на складе

1.291.730

Денежные средства в кассе

51.500

Денежные средства на расчетном счету

6.599.000

Добавочный капитал

500.000

Долгосрочные кредиты банков

1.000.000

Задолженность бюджету по налогам

395.800

Задолженность персонала по прочим операциям

1.200

Задолженность по оплате труда

306.100

Задолженность по отчислениям на социальное страхование и обеспечение

127.300

Задолженность покупателей за отгруженную продукцию

2.170.745

Задолженность поставщикам за приобретенные материальные ценности и услуги

1.005.000

Здание и оборудование складов

2.439.000

Здание цехов

1.650.500

Краткосрочные кредиты банков

305.000

Краткосрочные финансовые вложения

1.080.500

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям

153.305

Незавершенное производство

25.100

Незавершенные капитальные вложения

1.650.000

Нераспределенная прибыль

795.079

Оборудование к установке

740.000

Основные материалы

1.800.500

Патенты

1.375.000

Покупные комплектующие изделия и полуфабрикаты

200.000

Прибыль отчетного периода

2.498.421

Производственное оборудование в цехах

2.010.000

Прочие дебиторы

15.000

Прочие кредиторы

3.800

Прочие материалы

102.500

Топливо

160.000

Уставный капитал

23.200.000