Сущность, функции и роль денег (задача и тесты)

Контрольный теоретический вопрос

Сущность, функции и роль денег

Аристотель утверждал: «Деньги стали деньгами (nomisma), не по своей внутренней природе, а в силу закона (nomos), и в нашей власти изменить это положение и сделать их бесполезными»[6]. 

Сущность денег. Первоначально деньги являлись особым товаром и  имели товарную природу.

Постепенно золото утратило функции денежного товара, произошла его демонетизация, а функции всеобщего эквивалента стали выполняться бумажными и кредитными деньгами. Современные деньги не содержат товарную природу, их можно определить как всеобщий стоимостной эквивалент.

Раскрывая сущность денег как экономической категории и анализируя

К.Маркса, Л.Н. Красавина уточняет, что "Деньги по своей природе - не вещь, а исторически определенная форма экономических, т. е. общественно производственных, отношений между людьми в процессе товарного обмена. Деньги - исторически развивающаяся экономическая категория: на каждом этапе товарного производства наполняется новым содержанием специфика производственных отношений, выраженных с помощью всеобщего стоимостного эквивалента. Это содержание усложняется с изменением условий воспроизводства и объективных критериев формирования общественно необходимых затрат труда и стоимости товаров. В докапиталистических формациях деньги выражали производственные отношения между обособленными товаропроизводителями, в условиях домонополистического капитализма - между товаропроизводителем и обществом, а при монополистическом капитализме - между товаропроизводителем и мировым рынком."[3;с.9,10]

Важнейшее свойство денег - свойство всеобщей непосредственной обмениваемости ( обмениваются на любой товар (услугу), используются для погашения любых обязательств и др., а также свободно принимаются всеми продавцами товаров). Данное свойство является главным отличием денег от неденежных платежных средств таких как векселя, чеки, банковские карты.

Еще одно свойство денег – высочайшая ликвидность, т.е. способность немедленно выполнять свои функции. Деньги являются самым ликвидным активом, поскольку могут использоваться владельцем для погашения всех обязательств путем простой передачи или записи на счетах. Наличные деньги (монеты, казначейские билеты, банкноты) обладают абсолютной ликвидностью в отличие от ликвидности безналичных денег ( на банковских счетах до востребования).

В настоящее время, как видно из таблицы 1, безналичные средства (74,7%) преобладают над наличной массой (25,3%). И это имеет важное экономическое значение, т.к. безналичное обращение ускоряет оборачиваемость оборотных средств, сокращает наличные деньги, снижает издержки обращения.

Таблица 1[2,с.260]

Функции денег. Функции (от лат. functio - исполнение) характеризуют особенности использования денег, это формы проявления их сущности. При наличии различных взглядов на функции денег среди западных и российских экономистов преобладает концепция, согласно которой деньги выполняют пять функций:

1. функцию меры стоимости (соизмерения стоимости);
2. функцию средства обращения (покупательного средства);
3. функцию средства накопления (сбережения);
4. функцию средства платежа (платежного средства);
5. функцию мировых денег.

Функция меры (соизмерения) стоимости. Функция меры (соизмерения) стоимости является главной функцией денег. Деньги используются для выражения стоимости товаров путем установления их цен. (Цена - денежное выражение стоимости). Выражение стоимостей через цены позволяет соизмерять стоимость отдельных товаров между собой, т.е. определять меновые пропорции товарообмена.

Если, например, пачка творога стоит 50 руб., а батон хлеба - 10 руб., это значит, что стоимость творога в пять раза больше, чем стоимость хлеба. Цены товаров, таким образом, выражают пропорции между стоимостями отдельных товаров, т.е. соизмеряют стоимости отдельных товаров. Именно соизмерение стоимостей, а не определение стоимости того или иного товара необходимо для соблюдения требования эквивалентности обмениваемых товаров.

Деньги, не имеющие собственной внутренней стоимости (бумажные и кредитные деньги), используются для соизмерения стоимости, а металлические деньги (серебряные и золотые), обладающие собственной стоимостью, - не только для соизмерения, но также и для измерения стоимости. 

Не деньги делают товары соизмеримыми, товары соизмеримы сами по себе как стоимости. Деньги лишь позволяют людям определить путем установления цен соотношение стоимостей различных товаров. Сами деньги цены не имеют. Они обладают покупательной способностью (способность обмениваться на определенное количество товаров и услуг). 

Важная особенность функции соизмерения стоимости это то, что ее выполняют мысленно представляемые, т.е. идеальные (счетные) деньги. Определение цены товара является мысленной операцией, которое происходит до его обмена на деньги, значит, нет необходимости иметь при себе реальные деньги.

Функция соизмерения стоимости реализуется на основе масштаба цен, который сравнивает цены разных по стоимости товаров. Масштаб цен - это техническая функция денег, механизм выполнения ими функции соизмерения стоимости: с его помощью идеальная цена товара преобразуется в
рыночную цену, выраженную в определенной денежной единице. Раньше официальным масштабом цен служило весовое количество металла, законодательно закрепленное за денежной единицей.

 По мере демонетизации золота и отрыва его официальной цены от рыночной официальный масштаб цен все более превращался в категорию формального порядка. В результате отмены (на Ямайской конференции МВФ 1976 г.) фиксации золотого содержания денежных единиц золотой масштаб цен был заменен бумажноденежным. Россия отменила официально установленное золотое содержание рубля в 1992 г., став членом МВФ. В условиях обращения золотых монет и размена  банкнот на золото золотой масштаб цен позволял не только соизмерять, но и измерять  стоимости товаров, гарантируя эквивалентность стоимости товара определенному объему золота. Бумажноденежный масштаб не в состоянии  измерять стоимость товаров, а способен их только соизмерять.

В настоящее время при функционировании кредитных денег масштаб цен по-прежнему  устанавливается государством. В качестве официального масштаба цен как и раньше  служит денежная единица страны (рубль, доллар, иена), но она не приравнивается к золоту. В пределах каждой страны действует собственный масштаб цен, который можно изменить, проведя денежную реформу. В России масштаб цен был укрупнен в результате деноминации рубля в 1998 г. Переход из одного масштаба цен в другой происходит при обмене одной национальной валюты на другую.

Функция     средства    обращения (покупательного средства). В функции средства обращения деньги используются для обслуживания
процесса товарного обмена при покупке или продаже товара (или услуги) за наличные деньги. Деньги выступают в качестве посредника в процессе обращения товаров (Т-Д-Т), что позволяет отделить продажу товара (Т-Д) от его покупки (Д-Т). Благодаря этому преодолеваются границы прямого товарообмена (бартера).

Особенности функции обращения в отличие от функции меры стоимости:

• ее выполняют реальные деньги;
• ее выполняют только наличные деньги;
• при ее выполнении происходит параллельное (встречное) движение товаров и денег.

Продавец обменивает свой товар на его денежный эквивалент. Отсюда следует, что количество необходимых для товарного обращения денег определяется прежде всего ценами реализуемых товаров и их количеством,
т.е. суммой цен реализуемых товаров. Поскольку денежная единица обслуживает несколько товарных сделок, количество денег, необходимых для обращения, зависит также от : числа ее оборотов, т.е. скорости обращения денег (СО). Следовательно, потребность  товарного обращения в деньгах (ПТОД) будет определяться суммой цен товаров (СЦТ),  деленной на скорость обращения денег :

ПТОД=СЦТ/СО

Функция средства накопления - (сбережения). В функции средства накопления деньги используются для образования резерва (запаса) покупательного и платежного средства.

Накопленные деньги, являясь всеобщим эквивалентом, обеспечивают их владельцам приобретение в будущем любого товара или услуги, представляют собой отложенный на будущее платежеспособный спрос, позволяют погасить долговые обязательства. Использование денег в качестве средства накопления (сбережения) обусловлено их высочайшей ликвидностью. В отличие от любого другого актива (имущества), который лишь после продажи за деньги превращается в средство обращения или платежа, деньги обладают способностью в любой момент быть использованными как покупательное и платежное средство.

Деньги выполняют функцию  накопления (сбережения), например, когда возникает разрыв во времени между получением предприятием выручки от реализации продукции и покупкой сырья или выплатой заработной платы рабочим, когда физическое лицо не использует часть полученных доходов на текущие нужды, а откладывает деньги на приобретение автомобиля, когда налоговые поступления превышают государственные расходы.

Функция накопления может выполняться как наличными, так и безналичными деньгами. Деньги, накапливаемые в безналичной форме, функционируют на финансовом рынке, а сберегаемые в наличной форме (в «чулках»), изымаются из оборота и в  условиях высоких темпов инфляции обесцениваются.

Частным случаем функции средства накопления являлась функция средства образования сокровищ, которую выполняли золотые (серебряные) деньги. Денежные сокровища (монеты, слитки) служили автоматическим, стихийным регулятором денежного обращения. При уменьшении потребности товарооборота в деньгах излишние деньги уходили из оборота в сокровища, при увеличении - монеты поступали в обращение из сокровищ. Благодаря этому количество металлических денег в обращении всегда соответствовало потребности товарного обращения в деньгах.

В прошлом золотые сокровища выступали в качестве резервного фонда для размена банкнот на золото, были резервом мировых денег.

В современном мире они являются средством страхования от инфляционного обесценения денег: продав золото на кредитные деньги, можно купить любой товар. Официальные золотые запасы служат международным ликвидным активом, реализовав который можно получить иностранную валюту, необходимую для покупки  товаров на мировом рынке или погашения  международной задолженности. На современном  этапе золото из сокровищ не может непосредственно использоваться как покупательное или платежное средство ни на  национальном, ни на мировом рынке. Золотые сокровища,  по своей экономической сути никак не связаны с  денежной сферой и не являются деньгами.

Если при образовании сокровищ  деньги, как бы застывали (накапливалась «застывшая» стоимость), то кредитные деньги накапливаются в процессе постоянного  движения (за исключением накопления в  наличной форме). Выполняя функцию средства  накопления, кредитные деньги опосредствуют  аккумуляцию временно свободных денежных средств и превращение их в капитал. При сбережении населением денег в наличной форме (в «чулках») деньги изымаются из оборота. При этом не происходит превращения  накопленных денег в ссудный капитал.

Функция средства платежа. В функции средства платежа деньги опосредствуют не только движение товаров, но и движение капитала, используются для обслуживания кредитных отношений, а также  платежей, которые не предполагают получения эквивалента (покупка-продажа ценных бумаг, погашение долговых обязательств, предоставление и погашение банковских ссуд, выплата  зарплаты, оплата налогов, осуществление коммунальных платежей, оплата товаров и услуг путем безналичных расчетов (при которых возникает разрыв во времени между поставкой товара и платежом за него).

Исторически функция средства платежа возникла при продаже товаров и услуг в кредит, т.е. с отсрочкой платежа. Когда товар продается в кредит, то средством обращения служат не деньги, а долговые обязательства (векселя). При погашении долгового обязательства деньги используются в качестве средства платежа.

Отличия функции средства платежа  от функции средства обращения : 1. деньги как средство платежа завершают процесс обмена, погашая долговое обязательство, возникшее при продаже товара в кредит; в то время как в качестве средства обращения они являются посредником в обмене товаров.
2. в функции средства платежа движение денег отрывается  от движения товаров. В то время как в функции обращения идет встречное движение товаров и денег.

3. функцию средства платежа выполняют как наличные, так и безналичные (депозитные) деньги. При этом преобладающая часть денежных платежей происходит в безналичной форме. При взаимном зачете долговых
обязательств используются счетные деньги.

Функция мировых денег. Мировые деньги используются       6для обслуживания международных отношений. На современном этапе мировые деньги выполняют две функции: международного платежного средства (при погашении сальдо платежного баланса, предоставлении и погашении международных кредитов, оплате товаров и услуг на мировом рынке путем безналичных расчетов) и международного резервного средства (при формировании валютных резервов отдельных государств, международных финансовых институтов, а также коммерческих банков).

На современном этапе золото не выполняет функцию мировых денег, хотя  и служит международным ликвидным  активом. Функцию мировых денег выполняют:

1. ведущие национальные валюты и прежде всего резервные (ключевые)
валюты (до 2002 г. доллар США и марка ФРГ, сейчас - доллар США);

2. международные денежные  единицы - наднациональные валюты,
выпускаемые  международными кредитно-финансовыми институтами (СДР, выпускаемые МВФ, и евро, выпускаемый Европейской системой
центральных банков (ЕСЦБ), возглавляемой Европейским центральным банком (ЕЦБ)].

Роль денег в экономике. В современной экономической науке общепризнаны активная роль денег в развитии экономики, а также наличие тесной взаимосвязи оборота денег и развития производства. Данная роль в развитии национальной экономики, проявляется в том, что деньги:

1.опосредствуют  кругооборот общественного капитала;

2.участвуют  в процессах создания, распределения и перераспределения
валового внутреннего продукта (ВВП);

3. выступают важным фактором макроэкономического равновесия, т.е. достижение долгосрочного сбалансированного роста национальной экономики невозможно без сбалансированности спроса и предложения денег. Она (сбалансированность) служит необходимым условием повышения качества
экономического роста, поддержания его высоких и устойчивых темпов. 4.деньги используются наряду с кредитом для денежно-кредитного регулирования экономики.

Велика роль денег и в сфере внешнеэкономических отношений. Роль денег реализуется через их функции Так, в функции соизмерения стоимости деньги используются для установления товарных цен, для сопоставления выручки от реализации товаров с издержками на их производство. Счетные деньги необходимы для стоимостной оценки, без которой невозможны ведение - статистического и бухгалтерского учета, контроль за финансовой и хозяйственной  деятельностью предприятий, определение путей повышения эффективности производства. Выполнение деньгами функций средства обращения и платежа позволяет облегчить товарообмен, снизить издержки обращения.  Владелец денег, приобретая нужный ему товар,  контролирует цены и качество товаров,  стимулируя снижение цен, повышение эффективности производства.

Благодаря выполнению деньгами функции  средства      накопления ускоряется формирование источников капитала для  расширенного воспроизводства, происходит образование источников ссудного капитала.  Деньги в функции накопления обслуживают производство и реализацию общественного  капитала, играют важную роль в процессах  формирования,   распределения    и перераспределения национального дохода. Накопление денег оказывает влияние на объем и структуру платежеспособного спроса, а, значит, и на производство. В условиях глобализации экономики, когда резко возросла зависимость национальных экономик от внешних факторов, особенно велика роль денег во внешнеэкономических отношениях. Мировые деньги опосредствуют процессы аккумуляции и перераспределения мировых финансовых потоков, перелив капитала из одной страны в другую, обслуживают движение товаров и услуг между странами. Одним из каналов
воздействия мирового рынка на национальную экономику является курс национальной валюты. Его уровень оказывает существенное влияние на
внешнюю торговлю, конкурентоспособность национальной продукции на мировом рынке, экспорт и импорт капиталов, состояние денежного обращения, уровень инфляции, весь производственный процесс.

Тесная взаимосвязь состояния денежной сферы и развития национальной экономики обусловливает возможность использования денег наряду с кредитом для денежно-кредитного         регулирования экономики. Внутренняя и внешняя стабильность национальной денежной единицы является важнейшей предпосылкой внутреннего и внешнего макроэкономического равновесия в национальной экономике. Поэтому обеспечение устойчивости национальной денежной единицы является целью денежно-кредитной политики в большинстве стран.

Контрольные тестовые задания

/отметьте правильный вариант (варианты) ответа следующим образом:          /

2. На какие две части распадается прибыль, получаемая от ссудного капитала?

а) процент;

б) предпринимательский доход;

в) амортизация;

г) иностранные займы.

3. Установите соответствие операций коммерческого банка и их вида (пассивные они или активные):

Задача

4. Определить кросс-курс евро в фунтах стерлингов, если 1 фунт = 1,7664 дол. США, 1 евро = 1,2318 дол. США.

Решение:

Т.к. 1 фунт = 1,7664 $, то

1 $= 1/1,7664 фунтов, отсюда

1 евро = 1,2318 * (1/1,7664) = 0,6974 фунт.

Ответ: 1 евро = 0,6974 фунта стерлингов.

Внимание!

Если вам нужна помощь в написании работы, то рекомендуем обратиться к профессионалам. Более 70 000 авторов готовы помочь вам прямо сейчас. Бесплатные корректировки и доработки. Узнайте стоимость своей работы

Бесплатная оценка