Кредитные деньги и кредитные орудия обращения (Вариант №3)

Контрольный теоретический вопрос

Кредитные деньги и кредитные орудия обращения, характеристика их видов

Кредитные деньги - это выпускаемые банками кредитные знаки стоимости, которые обладают свойствами денег. Являясь видом неполноценных денег, кредитные деньги не обладают собственной внутренней стоимостью, их покупательная способность, определяется их представительной стоимостью.

Таблица 1

Сравнительная характеристика бумажных и кредитных денег[8, с. 12]

Кредитные деньги имеют следующие отличия от бумажных денег:

1) Кредитные деньги имеют кредитную природу. Являясь не только знаками стоимости, но и знаками кредита. Кредитная природа обусловлена тем, что кредитные деньги возникают на основе банковских операций, являются обязательствами банка.

2) Кредитные деньги отличаются от бумажных по эмитенту. Эмитентом бумажных денег является ЦБ РФ, а кредитные выпускаются всеми банками.

3) Различается обеспечение бумажных и кредитных денег. Первые ничем не обеспечены (обладают всеобщей обращаемостью только потому, что узаконены государством), вторые обеспечены активами банков - эмитентов. Характер обеспечения зависит от банковской операции, на основе которой выпущены кредитные деньги. Деньги, выпущенные в процессе кредитования хозяйства, обеспечены ссудами предприятиям населению, в процессе кредитования государства - государственным долгом, государственными ценными бумагами. На основе покупке иностранной валюты - этой валютой. Классические кредитные деньги (банкноты) были обеспечены золотом, то есть свободно обменивались на золото.

4) Неодинаковы закономерности обращения бумажных и кредитных денег. Если бумажные деньги не устойчивы по своей природе, то кредитные могут быть устойчивы (могут и обесцениваться). Если кредитные деньги выпускаются в порядке кредитования хозяйства, то их эмиссия увязывается с потребностью товарооборота в деньгах и, значит, они могут быть устойчивы. Если они выпускаются в порядке кредитования государства или покупки иностранной валюты, то их выпуск осуществляется без учета потребностей товарооборота, а значит, они могут обесцениться [2, с. 22].

Главной особенностью кредитных денег является то, что их выпуск в обращение увязывается с действительными потребностями оборота. Это предполагает осуществление кредитных операций в связи с реальными процессами производства и реализации продукции. Ссуда выдается, как правило, под обеспечение, которым служат определенные виды запасов, а погашение ссуд происходит при снижении остатков ценностей. Благодаря этому может достигаться увязка объема платежных средств, предоставляемых заемщикам, с действительной потребностью оборота в деньгах. При нарушении связи с потребностями оборота кредитные деньги утрачивают свои преимущества и превращаются в бумажные денежные знаки.

Выпуск кредитных денег осуществляется по следующим каналам:

1. кредитование хозяйства;
2. кредитование государства;
3. покупка ценных бумаг, покупка иностранной валюты [8, с. 13].

Существует два основных вида кредитных денег:

1. наличные деньги (банкноты);
2. безналичные деньги (депозиты до востребования) [3, с. 22].

Банкнота представляет собой долговое обязательство, кредит­ный банковский билет, вид бумажных денег, выпускается цен­тральным банком в качестве средства обращения, заместителя полноценных денег [5, с. 37].

Банкноты, выпущенные в порядке кредитования товарооборота, являются кредитными деньгами. Если же эмиссия банкнот используется для покрытия государственных расходов, то банкноты фактически превращают­ся из кредитных денег в бумажные [1, с. 68].

Первые банкноты на территории Европы были выпущены эмиссионным банком Швейцарии. Государствен­ное регулирование банкнотной эмиссии впервые сформировалось в Англии в 1694 г. [4, с. 33].

Пер­воначально банкнота имела двойное обеспечение: кредитную гарантию, поскольку выпускалась на базе коммерческих векселей, связанных с товарооборотом, и золотую гарантию, обеспечивав­шую ее обмен на золото. Такие банкноты назывались классиче­скими, имели высокую устойчивость и надежность. Центральный банк располагал золотым запасом для обмена, что исключало обес­ценение банкноты [6, с. 33].

Классические банкноты как представители полноценных денег характеризовались законодательно установленным обеспечением их эмиссии. В зависимости от обеспечения выделялось три вида банкнот:

1. банкноты с полным покрытием имели полное обеспечение монетами, отчеканенными из драгоценных металлов, свободно разменивались на монеты по рыночному курсу. Ограничением эмиссии являлся золотой запас банка-эмитента;
2. банкноты с частичным покрытием обеспечивались драгоцен­ными металлами и коммерческими векселями, были разменными на золото, эмитировались государственным банком в соответствии с предоставленным ему эмиссионным правом. Характерно, что в период золотого монометаллизма большинство национальных эмиссионных банков выпускало банкноты с частичным покрыти­ем.
3. банкноты без покрытия не имели прямого обеспечения, не разменивались на золотые или серебряные монеты. Эмиссия таких банкнот именуется фидуциарной [4, с. 35].

Банкнота отличается от векселя:

1. по срочности - вексель представляет собой срочное долговое обязательство (3-6 месяцев). Банкнота - бессрочное долговое обязательство;
2. по гарантии - вексель выпускается в обращение отдельным предпринимателем и имеет индивидуальную гарантию, банкнота выпускается ЦБ и имеет государственную гарантию [2, с. 23]

Таблица 2

Сравнительная характеристика бумажных денег и банкноты [8, с. 13]

Классическая банкнота, разменная на металл, отличается от бумажных денег:

1) по происхождению - бумажные деньги возникли из функций денег как средства обращения, банкнота - из функции денег как средства платежа;

2) по методу эмиссии - бумажные деньги выпускает в обращение казначейство, банкноты - Центральный банк;

3) по возвратности - классические банкноты по истечении срока векселя, под который они выпущены, возвращаются в ЦБ. Бумажные деньги не возвращаются из обращения;

4) по разменности - классическая банкнота по возвращении в банк разменивалась на золото или серебро, бумажные деньги всегда были неразменными.

Механизм свободного размена классических банкнот на золото или серебро исключал чрезмерное количество их в обращении и обесценивание [2, с. 24].

Современная банкнота потеряла обе гарантии: не все векселя, пересчитываемые центральными банками, обеспече­ны товарами, и отсутствует обмен банкнот на золото [6, с. 34].

Современная банкнота не разменивается на золото, но сохра­няет кредитную основу. Современные банкноты обеспечены совокупностью активов (имущества) эмиссионного банка [4,с. 36].

В настоящее время центральные банки стран выпускают банк­ноты строго определенного достоинства. Для изготовления банкнот используется особая бумага и применя­ются меры, затрудняющие их подделку. В России эмитентом банк­нот является Центральный банк РФ. Обращаются банкноты дос­тоинством 10; 50; 100; 500; 1000; 5000 руб.

Современная банкнота представляет собой специфический подвид кредитных денег, которые в определенной мере похожи на неразменные на золото банкноты эпохи свободной конкуренции. Она имеет следующие характеристики:

• у нее отсутствует собственная внутренняя стоимость;
• четко просматривается непосредственная связь с товарным обращением, ввиду чего она может рассматриваться в качестве представителя фиктивного капитала;
• устойчивость в обращении достигается благодаря системе государственного кредита и внутреннего государственного долга;
• соотношение количества неразменных на золото банкнот в сфере обращения (главным образом в розничной торговле) опре­деляется другими условиями, нежели у полноценных денег [6, с. 34].

Эмиссия банкнот осуществляется по следующим каналам:

1) банковское кредитование хозяйств;

2) банковское кредитование государства;

3) прирост официальных золотовалютных резервов.

Следующей формой кредитных денег являются депозиты до востребования. Депозитные деньги — это выпускаемые коммерческими банками кредитные деньги в безналичной форме. В их основе лежит депозит — временно свободный денежный капитал, поме­щенный на текущий счет банка для удобств, связанных с осуществ­лением расчетов. В современных условиях в качестве носителей де­позитных денег могут выступать не только текущие счета, но и срочные и сберегательные вклады [4, с. 36].

Депозитные деньги способны выполнять накопительную функцию благодаря проценту, получаемому при передаче денежных средств во временное пользование банку. Они служат мерой стоимости, но не могут выполнять функцию средств обращения [2, с. 24].

Эмиссия безналичных денег при двухуровневой банковской системе основана на действии механизма банковского мультипликатора.

Банковский мультипликатор представляет собой процесс увеличения денег на депозитных счетах коммерческих банков в период их движения от одного коммерческого банка к другому.

Этот механизм может существовать только в условиях двухуровневых (и более) банковских систем, причем первый уровень - центральный банк управляет механизмом мультипликатора, второй уровень - коммерческий банк заставляет его действовать, причем действовать автоматически независимо от желания специалистов отдельных банков.

Коэффициент мультипликации показывает, во сколько раз сумма вновь образовавшихся депозитов превышает величину первоначального депозита.  Коэффициент мультипликации обратно пропорционален норме обязательных резервов:

 ,

где m – банковский мультипликатор,

r – норма обязательных резервов.

Устанавливая норму обязательных резервов, центральный банк управляет механизмом банковского мультипликатора, тем самым выполняя одну из основных своих функций - функцию денежно-кредитного регулирования.

Увеличение нормы обязательных резервов вызывает уменьшение суммы свободных резервов и кредитных возможностей банков; снижение нормы имеет обратный эффект [8, с. 19].

Векселя, чеки, банковские карты, не являясь деньгами, выполняют такие функции как средство обращения и средство платежа. Кроме того, они выполняют кредитную функцию: используются для оформления кредита. Чеки и карты используются также для получения наличных денег со счета в банке (чек - путем его предъявления банку, карта - с помощью банкомата). Вексель выполняет еще одну функцию - являясь ценной бумагой, он служит объектом операций на рынке ценных бумаг. Векселя, чеки, банковские карты получили название кредитных орудий обращения. Кредитные орудия обращения можно определить как кредитные знаки стоимости, не обладающие свойствами денег (всеобщей обращаемостью и высочайшей ликвидностью). Не будучи деньгами, они могут легко обращаться в деньги при небольшом риске потерь. Их называют поэтому денежные суррогаты или квазиденьги. К квазиденьгам относят также срочные и сберегательные депозиты, депозиты в иностранной валюте, депозитные сертификаты, иногда краткосрочные государственные ценные бумаги [7, с. 52].

Вексель как первый вид кредитных денег возник в результате продажи товара в кредит. Вексель трансформируется в полноцен­ные деньги у продавца-кредитора, предоставляя покупателю-должнику возможность расплатиться по нему непосредственно не с ним, а с банком, оформившим долговое обязательство в фор­ме векселя [1, с. 66].

Вексель — это письменное обязательство должника (простой вексель) или приказ кредитора должнику (переводной вексель) об уплате обозначенной в нем суммы через определенный срок [4, с. 33].

Особенностями векселя являются:

• абстрактность (на векселе не указан конкретный вид сделки);
• бесспорность (обязательная оплата долга);
• обращаемость (возможность передачи векселя другим ли­цам с помощью передаточной надписи (индоссамента), что созда­ст возможность взаимного зачета вексельного обязательства).

Вексель бывает:

• простой (соло-вексель) — это письменное долговое обяза­тельство должника об уплате в указанный срок определенной сум­мы денег владельцу векселя;
• переводной (тратта) — это приказ кредитора должнику об уплате суммы денег третьему лицу в указанный срок.

Простой и переводной векселя являются разновидностями коммерческого векселя, который может быть двух видов:

• коммерческий, возникающий на основе торговой сделки;
• простой или переводной вексель, не имеющий специально­го обеспечения, но подкрепленный неиспользованными банков­скими кредитными линиями.

Другие виды векселей:

• казначейский — краткосрочная правительственная ценная бумага (их продажа производится с дисконтом к номинальной стоимости);
• финансовый — долгосрочные обязательства по поводу опре­деленной суммы денег, предоставленной в долг;
• дутый — долговременное обязательство, не имеющее реального обеспечения [1, с. 67].

Чек — это разновидность переводного векселя, выписанного на коммерческий или центральный банк. Впервые чеки появились в Англии в 1683 г. Чек является письменным приказом владельца те­кущего счета банку о выплате определенной суммы денег чекодер­жателю или о перечислении се на другой текущий счет.

Различают следующие разновидности чеков:

1. именные, выписываемые на определенное лицо без права пе­редачи;
2. ордерные — именные, но с правом передачи другому лицу посредством индоссамента;
3. предъявительские — сумма по чеку выдастся предъявителю;
4. расчетные — используемые в системе безналичных расчетов;
5. акцептованные — по таким чекам предоставляется акцепт банка (согласие произвести платеж).

Экономическая природа чека состоит в том, что он является средством получения наличных денег в банке, выступает безналич­ным средством обращения и платежа.

Одним из недостатков чека, векселя и других денежных товаров является сложная и большая по объему обработка, большие издержки по обработке. Научно-технический прогресс и развитие электронно-вычис­лительной техники обеспечили создание и развитие электронных систем ведения текущих счетов и обработки чеков [4, с. 37].

Таблица 3

Этапы эволюции электронных денег [4, с. 23]

В современных денежных системах электронные деньги пред­ставляют собой неразменные деньги, имеют кредитную основу, выполняют функции средства платежа, обращения, накопления, обладают гарантированностью. Основой выпуска в обращение электронных денег являются наличные и безналичные деньги. Электронные деньги выступают как денежные обязательства эми­тента при обслуживании безналичного оборота как требования к нему. Их можно рассматривать как элемент денежного агрегата Ml. Автоматическое ведение банковских счетов (зачисление и списание средств, переводы со счета на счет, начисление процен­тов, контроль за состоянием расчетов) осуществляется электрон­ными способами (трансфертами). Инструментами электронного доступа являются пла­тежные карты, электронные чеки, дистанционный банкинг [1, с. 72].

Первоначально получили распространение платежные карты, которые делятся на кредитные и дебетовые. Кредитная банковская карточка дает ее держателю право осуществлять операции в пределах представленной эмитентом кре­дитной линии и в пределах расходного лимита, установленного эми­тентом, для оплаты товаров и услуг и/или получения денежных на­личных средств в банках или на терминалах.

Дебетовая или расчетная карточка предоставляет держателю право распоряжаться денежными средствами, в пределах остатка на специальном счете в банке.

Обращение банковских пластиковых карт как знаков стоимости организуется банками-эмитентами и делится на эмиссионную и эквайринговую деятельность. Эмиссионная деятельность состоит в вы­пуске пластиковых карточек клиентов и в ведении базы их данных. Эквайринговая деятельность — это осуществление расчетов с пред­приятиями торговли и услуг, которые производятся с помощью плас­тиковых карт, или выдача наличных. Для того чтобы осуществлять расчеты с помощью банковской карточки, необходимо открыть бан­ковский счет. При осуществлении расчетов банк-эмитент на осно­вании электронных файлов выставляет счет держателю карточки и при дебетовой карточке автоматически списывает с расчетного счета требуемую сумму, а при кредитной — кредитует держателя или полу­чает оплату [3, с. 98].

Возможно, мы являемся свидетелями зарождения нового вида денег. Однако в настоящее время ни в одной стране электронные платежные средства того или иного вида не обладают такими свойствами денег как всеобщая обращаемость и высочайшая ликвидность. В этой связи представляет интерес информация, опубликованная в статье РБК, о том, что Правительство России объявило о намерении сделать универсальную электронную карту (УЭК) идентификационным документом, включающим банковское положение. По мнению главы государства, УЭК должна стать инструментом, который будет признаваться как в России, так и за рубежом.

В России УЭК будет законным платежным средством, выпускаемым правительством, в отличие от кредитных или дебетовых карт, являющихся коммерческим продуктом банка. Пользоваться картой можно будет в любой точке России – при наличии специальных терминалов и обслуживающих устройств. В настоящее время на Алтае утвержден порядок выдачи электронных карт, выдача которых будет производиться с 1 января 2013 года по 31 декабря 2013 года включительно [9].

Контрольные тестовые задания

/отметьте правильный вариант (варианты) ответа следующим образом:          /

2. Какие операции относятся к ссудным операциям Центрального банка?

а) ссуды предприятиям;

б) ссуды населению;

в) ссуды банкам;

г) покупка государственных облигаций;

д) выпуск векселей;

е) эмиссия банкнот;

ж) ссуды правительству.

3. Что такое ликвидность банка?

а) гарантированное размещение бумаг эмитента на согласованных условиях;

б) способность банка своевременно отвечать по своим обязательствам;

в) способность банка обеспечить своевременное погашение выданных ссуд.

Задача

4. Банк выдал первому  заемщику  кредит  на сумму 150 000  руб. сроком на 2 месяца по ставке 15% годовых и второму заемщику -  на сумму 250 000  руб. сроком на 3 месяца по ставке 20% годовых. Определить сумму полученных банком процентов по предоставленным кредитам.

Решение:

I = 150 000*0,15*2/12 + 250 000*0,2*3/12 = 3750 + 12500 = 16 250 руб.

Ответ: Сумма полученных банком процентов по предоставленным кредитам равна 16 250 рублей.

Внимание!

Если вам нужна помощь в написании работы, то рекомендуем обратиться к профессионалам. Более 70 000 авторов готовы помочь вам прямо сейчас. Бесплатные корректировки и доработки. Узнайте стоимость своей работы

Бесплатная оценка