Оценка денежных потоков предприятия (на примере АО «ХК «Ополье»)

Тема: Оценка денежных потоков предприятия (на примере АО «ХК «Ополье»)

Раздел: Бесплатные рефераты по управлению денежными потоками

Тип: Контрольная работа | Размер: 504.26K | Скачано: 309 | Добавлен 13.11.17 в 10:58 | Рейтинг: 0 | Еще Контрольные работы

Вуз: Финансовый Университет при Правительстве РФ

Год и город: Владимир 2017

Задание 1. Рассчитать чистый денежный поток прямым и косвенным методом на основе финансовой отчетности предприятия АО «ХК «Ополье».

Расчеты представить в виде таблиц. Сделать выводы по полученным результатам.

Таблица 1.

Представление денежных потоков от операционной деятельности компании АО «ХК «Ополье» (прямой метод)

Показатели	Отражение в отчетности	Денежные потоки
		Входящие	Исходящие
1. Поступление от реализации	Отчет о прибылях и убытках	4718064 тыс.
2. Увеличение остатков дебиторской задолженности	Баланс	-51819 тыс.
3. Себестоимость реализованной продукции	Отчет о прибылях и убытках		4060418 тыс.
4. Увеличение предоплаченных расходов	Баланс
5. Управленческие расходы	Отчет о прибылях и убытках		83811 тыс.
6. Расходы на распространение	Отчет о прибылях и убытках		450868 тыс.
7. Увеличение остатков материальных запасов	Баланс		-26126 тыс.
8. Снижение кредиторской задолженности	Баланс		116683 тыс.
9. Снижение процентов к оплате	Баланс
10. Увеличение налога на прибыль	Отчет о прибылях и убытках		5646 тыс.
Итого денежный поток		4666245тыс	4691300тыс.
Чистый денежный поток		-25055 тыс.

 

Задание 2 Оптимизировать с использованием модели Миллерра-Орра квартальные денежные потоки отчетного года предприятия АО «ХК «Ополье».

Расчеты представить в виде таблиц и графиков. Сделать выводы по полученным результатам.

Для выполнения оптимизации денежного потока предприятия АО «ХК «Ополье», использовались квартальные данные финансового отчета (Приложение 2 «Отчет о движении денежных средств»). Условно принималось, что 2 квартал 2015 года имеет денежный поток на 20% превышающий поток 1 квартала данного года, а 3 квартал 2015 года денежный поток увеличился на 15% по сравнению с 1 кварталом. Учитывая вышеперечисленные условия, определяем исходные данные.

Таблица 3.

Исходные данные для проведения оптимизации денежного потока.

Наименование статьи	Величина показателя по периодам, тыс.руб.
	1 кв	2кв	3 кв	4 кв
Остаток денежных средств на конец года	-2183,5	-2620,2	-2511,025	-1419,275

---

Понравилось? Нажмите на кнопочку ниже. Вам не сложно, а нам приятно).

---

Чтобы скачать бесплатно Контрольные работы на максимальной скорости, зарегистрируйтесь или авторизуйтесь на сайте.

Важно! Все представленные Контрольные работы для бесплатного скачивания предназначены для составления плана или основы собственных научных трудов.

---

Друзья! У вас есть уникальная возможность помочь таким же студентам как и вы! Если наш сайт помог вам найти нужную работу, то вы, безусловно, понимаете как добавленная вами работа может облегчить труд другим.

Добавить работу

---

Если Контрольная работа, по Вашему мнению, плохого качества, или эту работу Вы уже встречали, сообщите об этом нам.

---

Добавление отзыва к работе

Добавить отзыв могут только зарегистрированные пользователи.

---