Главная » Бесплатные рефераты » Бесплатные рефераты по банковскому менеджменту и маркетингу »

Решение задач по Банковскому менеджменту

Тема: Решение задач по Банковскому менеджменту

Раздел: Бесплатные рефераты по банковскому менеджменту и маркетингу

Тема 5. Управление ликвидностью банка

Задача 1. На основе данных о состоянии активов балансов двух коммерческих банков на 1 января требуется определить:

а) сумму высоколиквидных активов (Лам) и ликвидных активов (Лат);

б) рассчитать структуру активов Лам и Лат;

в) дать сравнительную характеристику структуры ликвидных активов.

Таблица 1 – Структура активов ПАО «РГС Банк» и ПАО «ВТБ 24» на 01.01.2016 г.

Активы	на 01.01.2016, тыс. руб.
	ПАО «РГС Банк	ПАО «ВТБ 24»
Денежные средства	4 848 618	85 668 480
Средства кредитных организаций в ЦБ РФ	5 324 956	37 617 871
Обязательные резервы	521 326	16 535 217
Средства в кредитных организациях	4 648 297	12 169 178
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль и убыток	63 276 758	28 839
Чистая ссудная задолженность	51 699 412	486 824 695
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи	9 320 856	104 810 806
Инвестиции в дочерние и зависимые организации	4 421	1 305 944
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения	106 126	126 275 054
Требования по текущему налогу на прибыль	383 860	1 120 448
Отложенный налоговый актив	902 519	5 279 420
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	2 458 585	27 203 720
Прочие активы	210 306	10 952 112
Всего активов:	143 706 040	915 791 784

Высоколиквидные и ликвидные активы:

ПАО «РГС Банк»

Лам = 4 848 618+5 324 956+521 326+ 4 648 297+63 276 758=78 619 955

Лат= 51 669 412+9 320 856+4 421+106 126+383 860+902 519+210 306=

=62 627 500

ПАО «ВТБ 24»

Лам = 85 668 480+37 617 871+16 535 217+12 169 178+28 839=152 019 585

Лат= 486 824 695+104 810 806+1 305 944+126 275 054+1 120 448+5 279 420+

+10 952 112=736 568 479

2) Структура активов:

ПАО «РГС Банк»

Лам = (78 619 955/143 706 040)*100%=54,7%

Лат= (62 627 500/143 706 040)*100%=43,5%

ПАО «ВТБ 24»

Лам= (152 019 585/915 791 784)*100%=16,6%

Лат= (2 736 568 479/915 791 784)*100%=80,4%

3)Сравнительная характеристика:

Рассчитанные показатели представленных банков значительно отличаются в силу размеров данных кредитных организаций, и, следовательно, объема их активов. Значительно то, что в структуре активов банка ПАО «ВТБ 24» ликвидные активы составляют 80,4%, в то время как в ПАО «РГС Банк» данный показатель составляет 43,5%. Доля высоколиквидных активов в ПАО «ВТБ 24» существенно мала (16,6%). Отсюда следует, что в случае данной кредитной организации целесообразно пересмотреть структуру активов в целом.

Тема 6. Управление прибылью банка

Задача 8. Банк А имеет следующие значения показателей по отчету о прибылях и убытках за последние 5 лет (в млн р.):

Таблица 2 - Значения показателей по отчету о прибылях и убытках за последние 5 лет (в млн р.)

Показатели	Текущий год	Один год назад	Два года назад	Три года назад	Четыре года назад
Процентные доходы	40	41	38	35	33
Процентные расходы	24	23	20	18	15
Непроцентные доходы	4	4	3	2	1
Непроцентные расходы	8	7	7	6	5
Резерв на покрытие убытков по кредитам	2	1	1	0	0
Налоги на доходы	1	1	0	1	0
Чистая прибыль (убытки) по ценным бумагам	(2)	(1)	0	1	2
Совокупные активы	385	360	331	319	293
ЧП	7	12	13	13	16
ROA,%	1,82	3,33	3,93	4,08	5,46

Рассчитайте значение показателя ROA банка в каждом году. Охарактеризовать финансовое положение банка в динамики за несколько лет?

Рассмотрев значения банка из отчета о прибылях и убытках можно отметить, что процентные доходы текущего года составили 40 млн.р, что на 1 млн.р меньше, чем в прошлом году, но больше на 7 млн.р, чем 4 года назад. Процентные расходы за пятилетний период увеличились на 9 млн.р и в текущем году составили 24 млн.р. Не смотря на то что расходы ежегодно росли, можно отметить, что они ни в одном периоде не превысили значения процентных доходов, что является положительной чертой в деятельности банка.

В свою очередь отрицательно влияние на значение прибыли до налогообложения оказала разница между непроцентными доходами и непроцентными расходами, которая в текущем году является отрицательной - 4 млн.р, в прошлые периоды просматривается так же отрицательная тенденция в размере от 3 млн.р., до 4 млн.р.

Так же следует отметить, что в последние два года был получен убыток по ценным бумагам в размере 1 млн. р и 2 млн. р. Говоря о совокупных активах, то на протяжении пятилетнего периода данный показатель ежегодно увеличивался и к текущему году составил 385 млн.р.

Чистая прибыль в текущем году получена в размере 7 млн.р, что ниже, чем во все предшествующие 4 года. Снижение ЧП и увеличение активов повлияли на снижение показателя ROA, и в текущем году зафиксировано наименьшее значение 1,82%. Уменьшение значения данного показателя указывает на снижение эффективного использования активов банка.

Можно сделать вывод, что финансовое положение банка за пятилетний период значительно ухудшилось, о чем свидетельствуют основные показатели ЧП и ROА, которые ежегодно снижались.

Тема 7. Управление пассивами банка

Задача 18. Банк 1 ноября продает предприятию дисконтный вексель номиналом 500 тыс. р. Срок платежа по векселю наступает 11 декабря, учетная ставка составляет 10,75% годовых. Требуется вычислить сумму дисконта по векселю.

Вексельная сумма = Цена векселя*(1+ (Срок векселя*%)/365) = 500 000*(1+ +(40*0,1075)/365) = 505 890 руб.

Сумма дисконта по векселю = 505 890 - 500 000 = 5 890 руб.

Тема 8. Управление активами и пассивами банка

Задача 2. На основе данных оборотной ведомости коммерческого банка дать характеристику приведенной структуры активов и пассивов банка, оценить качество активов и эффективность управления привлеченными ресурсами банка на основе коэффициентного анализа. Рассчитать коэффициенты доходности и рискованности активов данного банка.

Таблица 3 – Структура актива и пассива банка ВТБ24

Наименование	На 01.01.2015	На 01.01.2016
АКТИВЫ
1. Денежные средства	5252299	3896976
2. Средства кредитных организаций в ЦБ РФ	4476122	4922229
3. Средства в кредитных организациях, чистые	7195536	459604
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости	21072493	13426776
5. Чистая ссудная задолженность	131104381	103441941
6. Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи	3176390	2039685
7 Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	1815116	1606837
8 Прочие активы	11390143	9953482
9 Всего активов	185669142	140363616
ПАССИВЫ
Кредиты ЦБ РФ	3126496	-
1 Средства кредитных организаций	23239726	9069804
2 Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями	93523620	86645864
3 Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости	18061887	6985858
4 Выпущенные долговые обязательства	1054695	284990
5 Прочие обязательства	2773470	2401400
6 Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами офшорных зон	16013837	12603078
7 Всего обязательств	157793731	117990994
ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ
1 Средства акционеров (участников)	2797888	2797888
2 Эмиссионный доход	2143992	2143992
3 Резервный фонд	708566	708566
4 Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи	-194236	-95907
5 Переоценка основных средств	504214	504522
6 Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)	20876706	22179088
7 Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	1038281	-6517508
8 Источники собственных средств	27875411	21720641

На основании представленного баланса представим в табличной форме коэффициентный анализ (таблица 4)

Таблица 4 - Коэффициенты доходности и рискованности активов ВТБ24

Наименование показателя	01.01.2015	01.01.2016
АНАЛИЗ АКТИВОВ
ROA - Прибыльность активов, %	0,65	-3,42
ROE - Прибыльность капитала, %	4,07	-21,30
Прибыльность основных операций, %	21,18	19,95
Прибыльность операций с ценными бумагами, %	0,37	-
Прибыльность операций с иностранной валютой, %	-1,17	-0,79
Прибыльность прочих операций, %	-13,78	-24,66
Прибыльность разовых операций, %	0,04	-0,13
Чистая процентная маржа, %	21,98	20,73
Уровень административно - управленческих расходов, %	7,85	7,64
Уровень изменения объемов резервов на возможные потери, %	-3,78	3,33
Уровень влияния переоценки иностранной валюты, %	1,60	1,39
ПОКАЗАТЕЛИ ДОХОДНОСТИ ОПЕРАЦИЙ
Чистый спред, %	22,31	22,76
Доходность ссудных операций, %	28,65	30,92
Доходность операций с ценными бумагами, %	7,08	0,12
ПОКАЗАТЕЛИ ПО ВИДАМ ПРИВЛЕЧЕННЫХ СРЕДСТВ
Стоимость привлеченных средств, %	6,54	9,03
Уровень расходов по привлеченным средствам кредитных организаций, %	5,20	3,75
Уровень расходов по средствам на счетах других клиентов банка - юр. Лиц, %	0,53	0,27
Уровень расходов по кредитам, депозитам и прочим привлеченным средствам юридических лиц, %	4,52	4,92
Уровень расходов по собственным долговым инструментам, %	8,72	8,13
Уровень расходов по средствам населения, %	6,84	10,48
Уровень расходов по средствам бюджетов всех уровней и внебюджетным средствам, %	8,43	13,62

Прослеживается значительное преобладание привлеченных средств, отмечается, что суммарное количество высоколиквидных активов низкое.

Тема 9. Управление кредитом и кредитным риском

Задача 2. Коммерческое предприятие (открытое акционерное общество) обратилось в банк с просьбой о предоставлении кредита на расширение производства стирального порошка в сумме 50 млн. р. сроком на 8 мес. Кредитной политикой банка предусмотрено, что кредиты коммерческим предприятиям не должны превышать 300% собственного капитала банка. На дату подачи заявки кредиты коммерческим предприятиям составили 425961 тыс. р., собственный капитал банка — 152840 тыс.р. Требуется определить, может ли банк принять заявку на эти цели в указанном объеме в соответствии с кредитной политикой банка.

Решение

Лимит кредитования=(300% * 152840 тыс.р)/100%=458520 тыс.р

Свободный лимит кредитования=458520 тыс.р – 425961 тыс.р=32559 тыс.р

Отсюда следует, что свободный лимит банка на предоставление кредита коммерческим предприятиям составляет 32,559 млн.р, что меньше, чем заявленная сумма обратившегося предприятия на 17,441 млн.р, значит банк не сможет принять заявку в сумме 50 млн.р., в соответствии с кредитной политикой банка.

Тема 10. Управление расчетными технологиями

Задача 5. В банке А фирма «Зарина» решила открыть аккредитив в пользу своего контрагента фирмы «Колесо», имеющего счет в банке Б. Фирма представила в банк А заявление на аккредитив и платежное поручение № 12 на сумму 4 тыс. р. Требуется:

1. Определить, о каком виде аккредитивов идет речь.

2. Назвать вид аккредитива, наиболее выгодный поставщику продукции

(кредитору).

Вид аккредитива:

Аккредитив покрытый (депонированный) — аккредитив, при открытии которого банк-эмитент перечисляет за счет средств плательщика или предоставленного ему кредита сумму аккредитива (покрытие) в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия аккредитива.

Для кредитора документарные аккредитивы выгодны тем, что он может выдвигать условия продавцу и снизить до минимума риск невыполнения поставщиком его обязательств по поставке товара. К тому же он приобретает товар, используя большой опыт Банка в подобных сделках.

Поставщик со своей стороны может быть уверен, что после отсылки товара и при предоставлении всех документов в соответствии с условиями аккредитива он получит оплату независимо от кредитора, потому что в этом случае платит Банк.

Тема 11. Управление процентным риском

Задача 2. Банк «Доходный» за последние три года имел следующие значенияпоказателей (в млн р.):

Показатель	Текущий год	Предыдущий год	Два года назад
Процентный доход	57	56	55
Процентные издержки	49	41	34
Займы (без учета случаев неуплаты)	411	408	406
Ценные бумаги и средства на депозитах в других банках	239	197	174
Всего депозитов	487	472	467
Займы на денежном рынке	143	118	%

Что происходило с ЧПМ банка, чем объясняются наблюдаемые изменения.

Альтернативные сценарии:

1. Что произойдет с ЧПМ банка «Доходный», если процентный доход возрастетдо 61 млн р., а издержки - до 51 млн р.? Какова будет средняя норма прибылипо активам? Что произойдет со средними издержками по депозитам и займамденежного рынка?

2. Если процентный доход снизится до 53 млн р., а издержки - до 40 млн р., чтопроизойдет с ЧПМ банка? Почему?

ЧПМ=(%ый доход-%ые издержки)\Активы, приносящие доход

Текущий год: ЧПМ=(57-49)/(411+239+487)=8/1137 = 0,007

Предыдущий год:ЧПМ=(56-41)/(408+197+472)=15/1077 = 0,014

Два года назад:ЧПМ=(55-39)/(406+174+467)=21/1047 = 0,02

Сценарий 1: (61-51)/((1137+1077+1047)/2)= 10/1087 = 0,009

Сценарий 2: (53-40)/1087 = 13/1087 = 0,012

Тема 12. Управление валютным риском

Задача 12. Курс евро к доллару составляет 1,5141. Ставки по еврокредитам на 6 мес. (182 дня) равны: по долларам – 5,4% годовых; по евро – 3,2 % годовых. Требуется назвать приближенные значения шестимесячного теоретического курса форвард евро к доллару и теоретической форвардной маржи.

Решение

Приближенное значение теоретического курса форвард доллара США к канадскому доллару:

При 360 дней:

Rft = 1,5141 * [1 + (0, 054 – 0, 032) * 182 / 360] = 1,5309

Приближенное значение теоретической форвардной маржи:

FMt = 1,5141 * (0, 054 – 0, 032) * 182 / 360 = 0,01684 =168 пунктов

При 365:

R f t = 1,5141 * [1 + (0, 054 – 0, 032) * 182 / 365] = 1,5307

Приближенное значение теоретической форвардной маржи:

FMt = 1,5141 * (0, 054 – 0, 032) * 182 / 365 = 0,0166 =166 пунктов

Тема 13. Организация дилинга коммерческого банка

Задача 6. На этой неделе можно купить казначейские векселя США последующим ценам относительно номинала 100 дол. и с указанными сроками действия: а) 97,25 дол., 182 дня; б) 96,50 дол., 270 дней; в) 98,75 дол., 91 день. Вычислите банковскую ставку дисконта каждого векселя, если они хранятся до погашения. Определить доходность каждого векселя.

Решение

Вексельная сумма = Цена векселя*(1+ (Срок векселя*%)/365)

Доходность векселя: R=(Номинал-Цена векселя)/(Цена векселя*365/Срок векселя)

а) 100 = 97,25*(1+(182*x)/365)

x= 2,75/48,49 = 0,0567 = 5,67%

R = (100-97,25)/(97,25*365/182) = 0,014 = 1,4%

б)100 = 96,5*(1+(270*х)/365)

х = 3,5/71,38 = 0,049 = 4,9%

R = (100-96,5)/(96,5*365/270) = 0,027 = 2,7%

в) 100 = 98,75*(1+(91*х)/365)

х = 1,25/24,62 = 0,0507 = 507%

R = (100-98,75)/(98,75*365/91) = 0,003 = 0,3%

Тема 14. Рыночные риски

Задача 2. Собственные средства (капитал банка) по состоянию на первое число отчетного месяца составили 12500 тыс.р. В балансе банка отражены требования и обязательства банка по каждой иностранной валюте в соответствии с требованиями нормативных документов Банка России (то есть истекшие — валютированием на отчетную дату и незавершенные — расчетами на даты, обстоящие от отчетной не более чем на два рабочих банковских дня), а также внебалансовые требования и обязательства (истекшие — валютированием в будущем за датой, отстоящей от отчетной более чем на два рабочих банковских дня) согласно установленному перечню операций (таблица 6).

Валюта	Активы	Пассивы	Открытая валютная позиция
Доллар США	827245,13	724166,76	+103078,37
Евро	20343,17	16301,56	+4041,91

Банком России установлены официальные курсы: 1 дол. США = 31,37 руб., 1 евро = 44,21 руб. Требуется рассчитать рублевый эквивалент открытой валютной позиции по каждой иностранной валюте и определить суммарную величины открытой валютных позиций банка.

Рублевый эквивалент открытой валютной позиции по доллару США:

103078,37*31,37=3233568,47 руб.

Рублевый эквивалент открытой валютной позиции по Евро:

4041,91*44,21=178692,84 руб.

Сумма открытых валютных позиций иностранной валюты банка:

3233568,467+178692,841=3412261,31 руб.

Тема 15. Управление банковскими инновациями

Задача 9. Многие специалисты по финансовому анализу полагают, что традиционный банк как институт, предоставляющий кредиты и принимающий вклады, не имеет будущего. По их мнению, наиболее крупных и надежных клиентов у него переманят небанковские финансовые организации. Кроме того, возможно, что даже небольшие предприятия начнут обращаться за кредитом не к банку, а на открытый рынок и что появятся ограничения на услуги, которые банк может предоставлять клиентам. Согласны ли вы с такой оценкой перспектив традиционного банковского дела? Предложите убедительные аргументы за и против традиционной организации банковского дела.

Я не согласна с данной точкой зрения. Традиционные банковские организации имеют значительный уровень доверия у населения, нежели прочие небанковские финансовые организации, существующие на сегодняшний день. Кроме того, ни одна небанковская финансовая организация не станет предоставлять услуги на выгодных для клиентов условиях (низкие проценты по кредитам, высокие проценты по депозитам), так как для них это будет попросту невыгодно. Небанковские финансовые организации являются либо узкопрофильными (оказывающие определенный вид услуг), либо способны оказывать услуги в ограниченных объемах.

В качестве положительных сторон данного вида финансовых организаций можно отметить перспективы развития отдельных отраслей банковского сектора посредством функционирования узкопрофильных организаций, которые, в целях привлечения клиентов, будут разрабатывать новые продукты и услуги.

Тема 16. Управление банками в процессе санации

Задание 2. Тест

1 – б; 2 – б; 3 – б; 4 – г; 5 – в; 6 – г; 7 – в; 8 – а; 9 – а, г; 10 – в; 11 – а, б, г; 12 – в; 13 – б; 14 – в; 15 – б; 16 – г; 17 – г; 18 – а; 19 – в; 20 – а; 21 – а; 22 – в; 23 – б; 24 – б;25 – б; 26 – а; 27 – г; 28 – а; 29 – б; 30 – в; 31 – б, д, е; 32 – в; 33 – а, б, д; 34 –в; 35 – в; 36 – г; 37 – б, в,; 38 – б; 39 – б; 40 – а; 41 – б, в; 42 – в; 43 – а; 44 – в; 45 – а; 46 – б;47 – в; 48 – б; 49 – а, б, д; 50 – а; 51 – а, б, е; 52 – б; 53 – б; 54 – б; 55 – б; 56 – в; 57 – а; 58 – б; 59 – а; 60 – б; 61 – в; 62 – а; 63 – г; 64 – д; 65 – в; 66 – а; 67 – а; 68 – г; 69 – б; 70 – б, д.

Тема 17.Управление безопасностью коммерческого банка

Задача 1. Определить в какое(ие) государственное учреждение(я) долженобратиться банкир и с какими банковскими законами ему придется столкнутьсяпри осуществлении каждого из описанных ниже действий:

1. Получение лицензии на создание нового банка.

2. Создание новых отделений.

3. Совершение слияния.

1. В рамках процедуры получения лицензии на создание нового банка необходимо изучить следующие НПА, регулирующие порядок создания и лицензирования банковских организаций:

- ФЗ от 10.07.2002 N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»;

- ФЗ от 02.12.1990 N 395-1-ФЗ «О банках и банковской деятельности»;

- Гражданский кодекс РФ;

- Инструкция Банка России от 2 апреля 2010 г. N 135-И "О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций";

- ФЗот 26 декабря 1995 года № 208-ФЗ«Об акционерных обществах».

Лицензированием кредитных организаций занимается Центральный Банк РФ.

2. Порядок открытия банковских подразделений и отделений регламентируется:

- статьей 22 «Филиалы, представительства и внутренние структурные подразделения кредитной организации» Федерального закона «О банках и банковской деятельности»;

- Инструкцией ЦБ РФ от 2 апреля 2010 года № 135-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций»;

- Указанием Банка России от 21 февраля 2007 года № 1794-У «О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 14 января 2004 года № 109-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций».

Для проведения данной процедуры необходимо специальное разрешение Центрального банка РФ. В ходе проведения открытия отделений необходимо также обратиться в ФНС (для постановки на учет), ПФР, ФСС итд.

3. Процедура слияния банковских организаций регламентируется следующими документами:

- Положением Банка России от 29 августа 2012 г. N 386-П "О реорганизации кредитных организаций в форме слияния и присоединения".

Для проведения данной операции документы направляются в Центральный Банк РФ, ФНС (в ряд департаментов данных учреждений).

Внимание!

Если вам нужна помощь в написании работы, то рекомендуем обратиться к профессионалам. Более 70 000 авторов готовы помочь вам прямо сейчас. Бесплатные корректировки и доработки. Узнайте стоимость своей работы

Бесплатная оценка

Размер: 38.02K

Скачано: 362

Скачать бесплатно

14.12.16 в 17:06 Автор:

Понравилось? Нажмите на кнопочку ниже. Вам не сложно, а нам приятно).

Чтобы скачать бесплатно Практические работы на максимальной скорости, зарегистрируйтесь или авторизуйтесь на сайте.

Важно! Все представленные Практические работы для бесплатного скачивания предназначены для составления плана или основы собственных научных трудов.

Друзья! У вас есть уникальная возможность помочь таким же студентам как и вы! Если наш сайт помог вам найти нужную работу, то вы, безусловно, понимаете как добавленная вами работа может облегчить труд другим.

Добавить работу

Если Практическая работа, по Вашему мнению, плохого качества, или эту работу Вы уже встречали, сообщите об этом нам.

Добавление отзыва к работе

Добавить отзыв могут только зарегистрированные пользователи.