Главная » Бесплатные рефераты » Бесплатные рефераты по статистике »
Тема: Статистический анализ финансового состояния коммерческого банка
Раздел: Бесплатные рефераты по статистике
Тип: Курсовая работа | Размер: 697.78K | Скачано: 242 | Добавлен 05.11.13 в 19:27 | Рейтинг: +1 | Еще Курсовые работы
Вуз: Финансовый университет
Введение 3
Теоретическая часть 5
1. Оценка ликвидности коммерческого банка 5
2. Оценка достаточности капитала 10
Расчетная часть 16
Аналитическая часть 32
Заключение 36
Список литературы 37
Под финансовым состоянием банка понимается комплексное понятие, которое характеризуется системой показателей, отражающих наличие, размещение и использование финансовых ресурсов.
Целью статистического анализа финансового состояния коммерческого банка является представление информации о финансовом положении, результатах деятельности и изменениях в финансовом положении банка. Эта информация нужна широкому кругу пользователей при принятии экономических решений, поэтому она должна быть достоверной, полной и оперативной. Основными показателями финансового состояния являются показатели – ликвидности и платежеспособности банка.
Платежеспособность - способность банка в должные сроки и в полной сумме отвечать по своим обязательствам. Это надежность банка.
Одной из наиболее важных задач управления любым банком является обеспечение соответствующего уровня ликвидности. Банк считается ликвидным, если он имеет доступ к средствам, которые могут быть привлечены по разумной цене и именно в тот момент, когда они необходимы. Это означает, что банк либо располагает необходимой суммой ликвидных средств, либо может быстро их получить с помощью займов или продажи активов. Особую актуальность вопросам регулирования ликвидности банка придал разразившийся в России финансовый кризис. Многие российские банки, демонстрировавшие динамичный рост, не смогли решить проблему ликвидности в сильно переменчивой финансовой среде и сейчас находятся в сложной ситуации. Падение рынка ГКО явилось всего лишь одной из причин, повлиявших на ликвидность банков.
Недостаточный уровень ликвидности часто является первым признаком наличия у банка серьезных финансовых затруднений. В такой ситуации он обычно начинает терять депозиты, что уменьшает его наличные средства и заставляет избавляться от наиболее ликвидных ценных бумаг. Другие банки с большой неохотой предоставляют банку, находящемуся на грани банкротства, займы без дополнительного залога или предлагают их по более высокой процентной ставке, что еще более сокращает доходы банка, испытывающего финансовые трудности.
Таким образом, тема курсовой работы: «Статистический анализ финансового состояния коммерческого банка» является актуальной.
Целью курсовой работы является углубление знаний основных положений статистического анализа финансового состояния коммерческого банка. В соответствии с целью были определены следующие задачи:
1) изучить показатели ликвидности коммерческого банка,
2) ознакомиться с методикой оценки достаточности капитала коммерческим банком
В расчетной части курсовой работы были решены четыре задачи согласно 19 варианту: исследована структура совокупности; выявлено наличие корреляционной связи между признаками и установлено направление связи и измерена ее теснота; проиллюстрировно применение выборочного метода в финансово-экономических задачах и использование одного из статистических методов в финансово-экономических задачах.
В аналитической части работы приведен анализ выбора более надежного банка. Для автоматизированных расчетов в качестве программных средств использовался пакет прикладных программ обработки электронных таблиц MS Excel в среде Windows.
Имеются следующие выборочные данные о деятельности российских банков (выборка 3%-ная механическая), млн. руб.
Таблица 1
Исходные данные
№ банка п/п |
Привлеченные средства юридических и физических лиц |
Прибыль |
№ банка п/п |
Привлеченные средства юридических и физических лиц |
Прибыль |
1 |
15339 |
549 |
19 |
21 515 |
470 |
2 |
20699 |
450 |
20 |
13037 |
282 |
3 |
8658 |
175 |
21 |
9997 |
112 |
4 |
17699 |
420 |
22 |
4169 |
196 |
5 |
4156 |
29 |
23 |
10899 |
737 |
6 |
23629 |
110 |
24 |
19095 |
289 |
7 |
17563 |
752 |
25 |
10455 |
441 |
8 |
11 812 |
93 |
26 |
5733 |
94 |
9 |
4117 |
118 |
27 |
15225 |
268 |
10 |
22240 |
371 |
28 |
8648 |
91 |
11 |
7106 |
215 |
29 |
12730 |
282 |
12 |
13775 |
282 |
30 |
22816 |
240 |
13 |
26787 |
1348 |
31 |
13812 |
103 |
14 |
18 117 |
538 |
32 |
24871 |
1043 |
15 |
17674 |
371 |
33 |
15337 |
599 |
16 |
7815 |
113 |
34 |
26769 |
635 |
17 |
20960 |
339 |
35 |
9992 |
294 |
18 |
16302 |
165 |
36 |
13433 |
335 |
По исходным данным табл. 1:
1. Постройте статистический ряд распределения банков по привлеченным средствам и юридическим и физическим лицам, образовав пять групп с равными интервалами.
2. Постройте графики полученного ряда распределения. Графически определите значения моды и медианы.
3. Рассчитайте характеристики ряда распределения: среднюю арифметическую, среднее квадратическое отклонение, коэффициент вариации.
4. Вычислите среднюю арифметическую по исходным данным (таблица 1), сравните ее с аналогичным показателем, рассчитанным в п. 3 настоящего задания. Объясните причину их расхождения. Сделайте выводы по результатам выполнения задания.
По исходным данным табл. 1:
Установите наличие и характер связи между признаками привлеченные средства и прибыль, образовав пять групп с равными интервалами по обоим признакам, методами: а) аналитической группировки, б) корреляционной таблицы.
По результатам выполнения задания 1 с вероятностью 0,683определите:
1. Ошибку выборки среднего размера привлеченных средств и границы в которых будет находиться средний размер привлеченных средств в генеральной совокупности.
2. Ошибку выборки доли банков с привлеченными средствами 10 455 млн. руб. и более и границы, в которых будет находиться генеральная доля.
Имеются следующие данные по коммерческому банку, млн. руб.:
Таблица 12
Исходные данные
№ п/п |
Показатели |
На 01.01. |
1 |
Капитал банка |
660 |
2 |
Активы банка - всего |
4650 |
|
в том числе ликвидные |
1395 |
|
из них высоколиквидные |
320 |
3 |
Обязательства банка по счетам - всего в том числе: |
3840 |
|
до востребования |
900 |
|
до 30 дней |
1140 |
|
от 31 до 90 дней |
450 |
|
сроком 1 год и более |
1350 |
4 |
Долгосрочная задолженность банку свыше 1 года, включая кредиты |
2025 |
5 |
Обязательства банка по полученным кредитам и другим долговым обязательствам свыше 1 года |
600 |
6 |
Обязательные резервы банка |
210 |
7 |
Фактически предъявленные обязательства |
102 |
8 |
Фактически оплаченные обязательства |
100 |
Охарактеризуйте финансовое состояние банка (рассчитайте коэффициенты мгновенной, текущей, долгосрочной, общей ликвидности, платежеспособности банка).
Сделайте выводы.
Постановка задачи
Рейтинг банков - это система оценки их деятельности, основанная на агрегатных показателях и характеристиках. Рейтинг помогает ранжировать банки по их месту среди других кредитных институтов.
При проведении рейтинга основное внимание обращают на анализ финансовых показателей деятельности и качество менеджмента.
Цель рейтинга - определение степени надежности банка.
В мировой практике используют три основных метода построения рейтинга: номерной; балльный; индексный.
Наиболее распространен балльный метод. Система баллов предполагает присвоение каждому оценочному показателю определенного балла. В итоге дается сводная балльная оценка, которая позволяет отнести оцениваемый банк к той или иной группе надежности.
Широко известна американская рейтинговая система «CAMEL».
Так называемые CAMEL-факторы включают:
С - Capital Adeguacy - достаточность капитала;
А - Asset Quality - качество активов;
М - Managment - менеджмент;
Е - Earnings - доходность;
L - Liguidity - ликвидность.
Взвешенный общий результат может составлять от 0 до 99 баллов, в соответствии с которыми выделено пять оценочных групп:
А + 90-99 - сильная.
А 70-89 - удовлетворительная.
В + 50-69 - посредственная.
В 30-49 - критическая.
С 0-30 - неудовлетворительная.
Рейтинговые оценки российских банков. Построение рейтингов кредитных организаций в России началось после 1991 года. Рейтинг ЦБ РФ включает четыре критерия, определяющих устойчивость банка:
• достаточность капитала;
• ликвидность банка;
• качество кредитного портфеля;
• рентабельность (прибыльность).
Финансовые показатели рассчитываются в соответствии с нормативами Банка России (Инструкции №110, №17). Особенность рейтинга Банка России состоит в его ориентации на своевременное выявление проблемных банков - менее надежных, требующих от ЦБ мер по упрочнению их финансового положения.
В курсовой работе я ставлю цель: по данным внутренней отчетности банков (таблица 1) выявить более надежный банк.
Таблица 1
Основные показатели деятельности коммерческих банков на 1 января 2010 г., тыс. руб.
Показатели |
Банк Москвы |
Промсвязьбанк |
Капитал банка, млн. руб. |
610 |
720 |
Активы - всего, в ттом числе, млн. руб. |
4270 |
5148 |
Высоколиквидные активы, млн. руб. |
350 |
405 |
Ликвидные активы, млн. руб. |
1400 |
1137 |
Обязательства до востребования, млн. руб. |
1000 |
1500 |
Обязательства на срок до 30 дней, млн. руб. |
1897 |
1106 |
Обязательные резервы банка, млн. руб. |
210 |
230 |
Прибыль, млн. руб. |
113 |
125 |
Доходы, млн. руб. |
595 |
698 |
Внимание!
Если вам нужна помощь в написании работы, то рекомендуем обратиться к профессионалам. Более 70 000 авторов готовы помочь вам прямо сейчас. Бесплатные корректировки и доработки. Узнайте стоимость своей работы
Понравилось? Нажмите на кнопочку ниже. Вам не сложно, а нам приятно).
Чтобы скачать бесплатно Курсовые работы на максимальной скорости, зарегистрируйтесь или авторизуйтесь на сайте.
Важно! Все представленные Курсовые работы для бесплатного скачивания предназначены для составления плана или основы собственных научных трудов.
Друзья! У вас есть уникальная возможность помочь таким же студентам как и вы! Если наш сайт помог вам найти нужную работу, то вы, безусловно, понимаете как добавленная вами работа может облегчить труд другим.
Если Курсовая работа, по Вашему мнению, плохого качества, или эту работу Вы уже встречали, сообщите об этом нам.
Добавить отзыв могут только зарегистрированные пользователи.