Главная » Бесплатные рефераты » Бесплатные рефераты по бухгалтерскому делу »
Овердрафтное кредитование
![Овердрафтное кредитование [29.10.13]](/files/works_screen/1/55/5.png)
Тема: Овердрафтное кредитование
Раздел: Бесплатные рефераты по бухгалтерскому делу
Тип: Контрольная работа | Размер: 13.91K | Скачано: 215 | Добавлен 29.10.13 в 22:43 | Рейтинг: 0 | Еще Контрольные работы
Вуз: Самарский государственный аэрокосмический университет
Год и город: Самара 2012
Содержание
Введение 3
1. Сущность кредитования по овердрафту 4
1.1 Условия предоставления кредита по овердрафту 5
2. Размер лимита по овердрафту 5
2.1. Принцип оформления кредита по овердрафту 6
3. Преимущества пользования овердрафтом. 7
Заключение 9
Список используемой литературы 10
Введение
Первый овердрафт был выдан в 1728 году, когда Уильяму Хогу (William Hog) было разрешено взять на 1000 фунтов стерлингов (сегодня это почти 65000 фунтов стерлингов) больше, чем было на его счёте. Овердрафт был выдан банком Royal Bank of Scotland, который открылся в Эдинбурге за год до этого. Вскоре банк начал предлагать проценты на вклады.
Овердрафт широко известен за рубежом. По мнению Э.Я. Брегеля, исследовавшего кредитную систему капиталистического общества, овердрафт появляется тогда, когда «банки предоставляют владельцам обыкновенных текущих счетов право выписывать чеки на сумму, превышающую их вклады. В результате на текущем счете образуется дебетовое сальдо, и он превращается для банка из пассивной статьи в активную».
В России это новый вид краткосрочного кредита, который за последние годы получил определенное распространение.
О существовании такого рода банковских услуг знают немногие, предпочитая при необходимости оформлять потребительские кредиты. Между тем, не нужно быть экспертом в области кредитования, чтобы понять, что овердрафт намного выгодней и дешевле обычного займа, а также проще и быстрее в оформлении. Поэтому, как только люди узнают больше о таких кредитах и проникнутся к ним доверием, спрос на них должен значительно возрасти. Ведь овердрафт помимо всего прочего дает человеку чувство независимости и освобождает от неприятной процедуры поиска денег «до получки».
1.Сущность кредитования по овердрафту.
Овердрафт (от англ. overdraft - сверх плана) - особая форма предоставления краткосрочного кредита клиенту банка в случае, когда величина платежа превышает остаток средств на счете клиента. Сущность овердрафта заключается в том, что банк, доверяя клиенту, под гарантию будущих поступлений средств на карточный счет автоматически оплачивает суммы, превышающие те, которые имеются на счете клиента, но в пределах установленного лимита.
Особенностью овердрафта является его краткосрочность. Потребность в нем обычно возникает, когда, например, нужно срочно совершить большое количество покупок, но не хватает денег, либо предстоит отпуск, в течение которого могут возникнуть непредвиденные расходы. Вот тогда кредит по овердрафту придется более чем кстати. То есть овердрафт допускает возможность перерасхода средств по карточному счету, благодаря чему клиент знает, что в любой момент он может воспользоваться своей карточкой в качестве средства платежа, не особенно беспокоясь об остатке на счете.
Зачастую овердрафтом могут воспользоваться физические лица, которые индивидуально получают зарплату или другие денежные суммы через карточный счет. Для этого клиент банка в дополнение к договору об открытии и обслуживании карточного счета заключает договор, в котором устанавливается лимит овердрафта, условия предоставления кредита по овердрафту, порядок его погашения.
Овердрафт для физического лица может быть двух видов - разрешенный и неразрешенный. Сам по себе кредит-овердрафт, на предмет которого заключен договор, уже является разрешенным, т.е. заемщик может в любой необходимый момент законно воспользоваться средствами в пределах установленного лимита кредитных средств. При возникновении превышения расхода над лимитом, на счете возникает неразрешенный овердрафт. Как правило, банки предоставляют заемщику возможность погасить образовавшийся перерасход в течение нескольких дней, в противном случае могут быть применены штрафные санкции вплоть до расторжения договора.
1.1 Условия предоставления кредита по овердрафту
Каждый банк выдвигает собственные условия выдачи кредита по овердрафту, но зачастую лимит овердрафта не превышает в среднем 25-50 % от ежемесячного дохода клиента (заработной платы, пенсии, других доходов). Погасить такой кредит необходимо в течение 10-30 дней после его выдачи, иначе начисляется штраф. Процентная ставка по кредитам овердрафта самая низкая из всех кредитов. Процент начисляется за каждый день пользования кредитом: и чем раньше клиент погасит задолженность, тем меньше ему придется платить. Договор на предоставление овердрафта клиенту банка заключается на срок не более одного года, а затем продлевается или пересматривается в зависимости от состояния дел клиента.
Условия предоставления овердрафта в российской практике:
- заключение договора на расчетно-кассовое обслуживание;
- отсутствие требований к расчетному счету в течение полугода;
- наличие по данному счету постоянных оборотов;
- безупречная кредитная история;
- устойчивое финансовое положение.
Для учета задолженности банк открывает ссудный счет. Все поступающие на расчетный счет заемщика денежные средства направляются на погашение имеющейся перед кредитором задолженности
2. Размер лимита по овердрафту
Установленный банком лимит овердрафта подлежит постоянному мониторингу. В дополнительном соглашении об овердрафте должно быть оговорено право банка при возникновении просроченной задолженности по уплате любых платежей по овердрафту, наложении ареста на денежные средства клиента в без акцептном порядке списывать средства с любого счета клиента в данном банке и других кредитных организациях.
Текущий анализ финансового состояния клиента может свидетельствовать об улучшении его платежеспособности. В этом случае банки могут увеличить лимит овердрафта, если заемщик даст на это согласие.
Овердрафтом банк сразу устанавливает клиенту похожий на кредитный лимит. В то же время синонимом кредитного лимита овердрафт быть не может. Большим он бывает редко. Банковский кредитный эксперт по специальной формуле оценки кредитных рисков вычисляет, какую сумму можно гарантированно получить назад от клиента. Чаще всего это размер зарплаты, которая регулярно в определенный день поступает на карточный счет. Соответственно, банк видит и эту периодичность, и эти суммы и в результате способен прогнозировать следующее поступление средств, а значит, и возврат тех сумм, которые он предоставляет такому клиенту. Из этого следует, что овердрафты появляются как раз на счетах тех пластиковых карт, на которые поступают зарплатные деньги. Бывает, что для некоей подстраховки это, оказывается, допустим, десятая часть зарплаты, которая прозрачна для банка, или ее половина.
2.1. Принцип оформления кредита по овердрафту
Как уже было замечено, овердрафтом могут воспользоваться физические лица, которые индивидуально получают зарплату или другие денежные суммы через карточный счет. Но этот факт не означает, что, человек, получающий зарплату наличными, не имеет возможности ощутить преимущества овердрафта.
Любой человек, подходящий под финансовые требования банка, может оформить овердрафт, заключив с банком договор овердрафта. При этом банк оформит пластиковую карту такому клиенту. Не существует общепринятого порядка оформления овердрафта, примерный перечень необходимых документов следующий:
- заявление на оформление кредита овердрафт;
- анкета заемщика (стандартный бланк банка);
- паспорт гражданина РФ;
- дополнительный документ, удостоверяющий личность ссудополучателя;
- справка о доходах (от трех и более месяцев по усмотрению банка).
Стандартно заявка обрабатывается в течение 4-5 рабочих дней.
Требования к заемщику:
- постоянная прописка и проживание на территории банка, в котором оформляется овердрафт;
- постоянное место работы на территории банка, в котором оформляется овердрафт;
- непрерывный трудовой стаж на срок, установленный банком, в котором оформляется овердрафт;
- положительная кредитная история, отсутствие задолженности перед банком.
- возраст от 22 до 55 лет для женщин и до 60 лет для мужчин (на дату погашения кредита)
3. Преимущества пользования овердрафтом
Пользование овердрафтом дает определенные преимущества (по сравнению с традиционным расчетным и кредитным обслуживанием) как для коммерческого банка, так и для заемщика.
Можно выделить следующие преимущества овердрафта для коммерческого банка:
- рациональное использование собственных и привлеченных денежных ресурсов;
- простая система открытия овердрафта и проведения операций с ним:
- автоматическая выдача банком кредита при недостатке на расчетном счете средств для осуществления платежей,
- относительная оперативность возврата кредита, поскольку он погашается по требованию кредитной организации,
- относительно быстро реализуемая возможность прекращения предоставления кредита по расчетному счету;
- гибкость, которая имеет два аспекта:
- она непосредственно связана со схемой выплат предприятия и отражает ежедневные потребности в денежных средствах,
- так как овердрафт обычно является обновляемым, то он будет на деле постоянным или возобновляемым источником финансирования.
К преимуществам овердрафта для заемщика можно отнести:
- автоматическое получение заемных средств при возникновении разрывов в поступлениях и платежах по счету;
- возможность использования ресурсов банка для ликвидации кассовых разрывов;
- отсутствие необходимости предоставления в банк каких-либо дополнительных документов на получение или погашение кредита по овердрафту, а также уплату процентов. Заявления на получение кредита, срочные обязательства, фиксирующие сроки возврата ссуд, в банк не предоставляются, процесс осуществляется как бы автоматически;
- быстрое принятие решения и оформление сделки (не более 2 - 5 дней с момента предоставления полного пакета документов).
Кредитование расчетного счета клиента позволяет ему осуществить платежи, даже если поступления денежных средств запаздывают.
Заключение
Подводя итоги, отметим, что кредит по овердрафту - это самостоятельный вид банковского кредита, покрывающий дефицит платежных средств, который образуется в результате кратковременных совокупных потребностей заемщика в дополнительных оборотных средствах.
Из-за особых рисков данный кредит выдается кредитоспособным, высоконадежным клиентам. Его потребителями являются преимущественно крупные предприятия, которые отвечают определенным требованиям банка. Среди этих требований - достаточно мощный денежный поток, кредитовая часть которого может гарантировать возврат ссуды.
Остается только запомнить наиболее типичные признаки овердрафта - весьма кратковременный и преходящий характер, высокие проценты, которые стимулируют как можно быстрее его вернуть, и мощные карающие штрафы. К тому же процент по овердрафту начисляется ежедневно на непогашенный остаток. В остальном овердрафт для российских граждан довольно привлекательный продукт. Он позволяет быстро решить проблему финансирования краткосрочной задолженности в периоды, когда расходы временно превышают поступление денег на счет. Да и платить приходится лишь за фактически использованные суммы. И тут уж особо осторожным можно иногда и забыть о своих принципах, не делать долги. Хотя совсем не обязательно использовать предоставленный овердрафт. Просто иногда приятно знать, что резерв всегда есть.
Список используемой литературы
1. Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. М. : Финансы и статистика,2009.
2. Банковское дело: Учебник. Глушкова Н.Б. 2010. – 764 с.
3. Банковское дело: Современная система кредитования: Учебник / Лаврушин О.И., Афанасьева О.Н. , Корниенко С.Л. ,2007. – 264 с.
4.Финансы предприятия: Учебник. Шуляк П.Н. 6 изд, 2006-712 с.
5. Сайт Центрального банка РФ в сети Интернет: www.cbr.ru
6. Сайт Банк Москвы в сети Интернет: www.bm.ru
Внимание!
Если вам нужна помощь в написании работы, то рекомендуем обратиться к профессионалам. Более 70 000 авторов готовы помочь вам прямо сейчас. Бесплатные корректировки и доработки. Узнайте стоимость своей работы
alaya Понравилось? Нажмите на кнопочку ниже. Вам не сложно, а нам приятно).
Чтобы скачать бесплатно Контрольные работы на максимальной скорости, зарегистрируйтесь или авторизуйтесь на сайте.
Важно! Все представленные Контрольные работы для бесплатного скачивания предназначены для составления плана или основы собственных научных трудов.
Друзья! У вас есть уникальная возможность помочь таким же студентам как и вы! Если наш сайт помог вам найти нужную работу, то вы, безусловно, понимаете как добавленная вами работа может облегчить труд другим.
Если Контрольная работа, по Вашему мнению, плохого качества, или эту работу Вы уже встречали, сообщите об этом нам.
Добавление отзыва к работе
Добавить отзыв могут только зарегистрированные пользователи.