Управление процентной политикой (Вариант 8)

Тема: Управление процентной политикой (Вариант 8)

Раздел: Бесплатные рефераты по банковскому менеджменту и маркетингу

Тип: Контрольная работа | Размер: 291.70K | Скачано: 376 | Добавлен 22.01.13 в 15:40 | Рейтинг: 0 | Еще Контрольные работы

Вуз: ВЗФЭИ

Год и город: Тула 2012

Вариант 8

Содержание:

1 Теоретический вопрос 3

2 Тестовые задания 9

3 Задача 10

Список использованной литературы 11

 

1 Теоретический вопрос

Управление процентной политикой

Управление процентной политикой банка связано с процентным риском. Этот риск означает, что средняя стоимость привлеченных средств банка, т.е. депозитов и взятых взаймы денег, связанная с предоставлением кредита, может обогнать в течение срока действия кредита среднюю процентную ставку по кредитам.

Управление процентным риском включает управление как активами (кредитами и вложениями), так и обязательствами (заемными средствами) банка. Особенность этого управления состоит в том, что оно имеет границы. Управление активами ограничено, во-первых, требованиями ликвидности и кредитного риска, которые определяют содержание портфеля рисковых активов банка и, во-вторых, ценовой конкуренцией со стороны других банков, которая ограничивает свободу банка в выборе цены кредита.

Задача управления процентным риском банка включает минимизацию этого риска в пределах прибыльности и целей ликвидности.

В связи с этим выделяют два вида процентного риска: позиционный и структурный.

Позиционный риск представляет собой риск по какой-то одной позиции — по проценту в данный конкретный момент. Если банк выдал кредит с плавающей процентной ставкой, то неизвестно, принесет ли она банку доход. Поэтому с целью предотвращения этого риска банк должен предусмотреть изменение процентов по вкладам и выровнять проценты по активам и пассивам банка.

Структурный риск, вызванный изменениями на денежном рынке в связи с колебаниями процентных ставок, отражается полностью по балансу банка.

Процентный риск в целом влияет как на прибыль, полученную от процентов, так и на весь баланс банка.

В целях предотвращения процентного риска коммерческие банки стремятся прежде всего приспособить проценты к новым условиям денежного рынка, осуществлять эффективную политику изменения структуры баланса, а также определять компенсацию процентного риска.

Одна из главных целей банковского менеджмента в области процентной политики — это контроль за процентной маржой — маржой между процентным доходом от активов, приносящих прибыль, и процентными расходами по обязательствам. Кроме маржи, обращается внимание на "спрэд", который является разницей между взвешенной средней ставкой, полученной по активам, и взвешенной средней ставкой, выплаченной по обязательствам. Оба эти показателя должны отражаться в отчете о доходах банка.

При реализации любого из вариантов процентной политики важно иметь в виду, что главной задачей банка является увеличение чистой процентной маржи в рамках установленных политикой банка параметров риска. Процентные ставки и степень риска, присущие активам и пассивам, представляют собой переменные величины, определяемые внешним воздействием. Как правило, отдельный банк не может повлиять на это воздействие и точно его предсказать. Поэтому управление активами и пассивами — непрерывный процесс, требующий максимального напряжения в работе банка.

Большую роль в процентной политике играет и умение банка определить цену кредита, т.е. величину процентной ставки. Детали определения этой цены должны быть расшифрованы в кредитном договоре.

В процессе определения процентной ставки для банка важны такие факторы, как риск кредита, агрессивность (рост или упрочение своих позиций); конкуренция — по каким кредитам банк хочет конкурировать с другими банками; ориентация банка на развитие отношений с клиентом или на выгоду от сделки.

Причины процентного риска:

1)  Неправильный выбор разновидностей процентной ставки (сложные, простые, постоянные, фиксированные, плавающие и т.п.).

2)  Недоучёт в кредитном договоре возможных изменений процентных ставок.

3)  Изменение процентной политики ЦБ.

4)  Установление единого процента на весь срок пользования кредитом.

5)  Недостатки в разработанной кредитной политике.

6)  Ошибочное определение величин процентной ставки.

В целях предотвращения процентного риска КБ старается приспособить проценты к новым условиям денежного рынка. При этом осуществляют учёт изменения структуры баланса банка и определяют компенсацию процентного риска.

Если в балансе банка возникает процентный риск, то в пассиве должен быть заложен механизм его компенсации. Размер компенсации определяется с помощью специальных методов управления процентным риском.

1)  Метод управления банковской маржой.

2)  Управление GAP

Управление банковской маржой — процесс тщательного и постоянного анализа изменений на рынке банковских операций в ценах экономики и процентных ставок.

Контроль за процентной маржой характеризуется прибылью между процентным доходом от активов, приносящим прибыль и процентами расходов по обязательствам. Кроме маржи обращается внимание на определение SPREAD- разница между средневзвешенной процентной ставкой по активам и обязательствам. Оба этих показателя отражаются в отчётах КБ. Определяется методом прогнозирования. В условиях инфляции прогнозировать процентную ставку сложно, поэтому управление направленно на сбалансирование процентов по срокам. Такой процесс невозможен, если КБ имеет на балансе активы с фиксированными и плавающими ставками.

Балансирование активов и пассивов позволяет КБ установить процентный SPREAD и, следовательно, нейтрализовать процентный риск.

Управление GAP означает расхождение активов и пассивов с фиксированной ставкой в данный период. Управление GAP можно определить как управление уровня активов и пассивов, чувствительных к процентным ставкам.

При GAP больше 0, активы с изменяющейся ставкой превышают пассивы.

Степень процентного риска, влияющая на процентную маржу и SPREAD зависит от величин разрыва, скорости и длительных изменений процентной ставки КБ:

1)  Поддерживать диверсифицированный по ставкам, срокам, секторам хозяйства портфель активов.

2)  Разрабатывать оперативные планы с учётом текущего состояния и прогнозов движения ставок.

3)  Не связывать каждое изменение с началом нового цикла процентных ставок.

Основная роль процентной политики — умение определить цену кредита. Учитываются факторы.

1)  Риск кредита.

2)  Конкуренция.

3)  Ориентация КБ на развитие.

4)  Прибыльность.

5)  Цена приобретённых ресурсов.

6)  Ставка рефинансирования.

Способами управления процентным риском являются:

 1. Выдача кредитов с плавающей процентной ставкой. Такие меры позволяют банку вносить соответствующие изменения в размер процентной ставки по выданному кредиту в соответствии с колебаниями рыночных процентных ставок. В результате банк получает возможность избежать вероятных потерь в случае повышения рыночной нормы ссудного процента.

 2. Согласование активов и пассивов по срокам их возврата. Согласование активов и пассивов по срокам их возврата возможно по всему балансу банка

 (макро хеджирование) или по конкретному активу и конкретному пассиву (микро хеджирование). Для максимального хеджирования процентного риска сроки возврата по активу и пассиву должны полностью совпадать, что, однако, значительным образом ограничивает маневренность в деятельности банка.

 Вследствие этого допускается разрыв (разница) между соответствующими по срокам суммами актива и пассива. В целях управления данной разницей банки устанавливают обычно нормы соответствия активов и пассивов по сроку для тех их видов, которые чувствительны к изменениям процентных ставок. Если ожидается, что ставки процента будут возрастать, то разница должна быть положительной. Это приведет к тому, что в категорию с более высокими ставками переместится больше активов, чем пассивов, и чистый процентный доход банка увеличится сверх ожидаемого. Напротив, при ожидаемом снижении продетых ставок разница должна быть отрицательной.

 3. Процентные фьючерсные контракты. Они представляют собой срочные контракты, которые используются для игры на процентных ставках. Подобно прочим фьючерсным контрактам процентные фьючерсы используются для спекуляции на колебаниях рыночных процентных ставок, а также для покрытия процентного риска.

 4. Процентные опционы. Процентный опцион - это соглашение, которое предоставляет держателю опциона право (а на обязательство) купить или продать некоторый финансовый инструмент (краткосрочную ссуду или депозит) по фиксированной цене до или по наступлении определенной даты в будущем.

 5. Процентные свопы. Одним из способов снижения процентного риска являются операции "своп" с процентами, то есть когда две стороны заключают между собой сделку, по условиям которой обязуются уплатить проценты друг другу по определенным обязательствам заранее обусловленные сроки. Обычно происходит обмен процентных платежей по сделке с фиксированной ставкой против сделки с переменной ставкой. При этом сторона, обязующаяся произвести выплаты по фиксированным ставкам, рассчитывает на значительный рост за период сделки переменных ставок; противоположная сторона - на их снижение. В результате сделки выигрывает та сторона, которая правильно прогнозировала динамику процентных ставок.

 6. Срочные соглашения. Этот метод защиты от процентного риска связан с заключением между банком и клиентом специального форвардного соглашения о предоставлении в оговоренный день ссуды с определенном размере и под установленный процент. Таким образом, заранее фиксируется дата, размер будущего кредита, а также плата за пользование им. Заключая такое соглашение, банк ограждает себя от риска потерь в случае падения на момент выдачи ссуды рыночных процентных ставок. При повышении же этих ставок выигрывает клиент, получающий кредит за более низкую плату. Этот метод хеджирования, таким образом, позволяет разделить риск, связанный с колебанием процентных ставок с клиентом.

 7. Страхование процентного риска. Оно предполагает полную передачу соответствующего риска страховой организации.

Процентный риск содержит в себе инфляционный риск - риск убытков в результате обесценения сумм процентов, уплачиваемых заемщиком. Методом его страхования является индексация, при которой в кредитном договоре оговаривается, что сумма платежа зависит от изменения определенного индекса, например, цен, а также заключение возобновляемых (револьверных) займов на короткий срок с правом их возобновления и пересмотра уровня ставки.

 

2 Тестовые задания

1. Процентные доходы банков зависят:

а) от объемов предоставленных кредитов юридическим и физи­ческим лицам

б) от вложений в долговые обязательства

в) от трастовых операций.

Ответ: а

2. В доходах коммерческого банка преобладают:

а) процентные доходы

б) комиссионные доходы

в) прочие доходы.

Ответ: а

 

3 Задача

Определить за соответствующие годы процентную маржу ком­мерческого банка «Г» как разницу между суммой процентных до­ходов и суммой процентных расходов.

Решение:

1. Процентная маржа ком­мерческого банка «Г» за 2008г. = (Доходы, полученные в кредитных организациях + Проценты, полученные по выданным кредитам + Проценты, полученные по долговым бумагам + Доходы по другим источникам) – (Затраты по депозитам кредитных организаций + затраты по депозитам клиентов + затраты по выпущенным бумагам) = (532,9 +956,4 +2 500,9+41,6) – (437,5 +632,6 +1 021,6) =1940,1 тыс. рублей
2. Процентная маржа ком­мерческого банка «Г» за 2009г. = (Доходы, полученные в кредитных организациях + Проценты, полученные по выданным кредитам + Проценты, полученные по долговым бумагам + Доходы по другим источникам) – (Затраты по депозитам кредитных организаций + затраты по депозитам клиентов + затраты по выпущенным бумагам)= (411,9 +94,2 +106,3 +15,1) – (16,9 +626,0) = -15,4 тыс. рублей

 

Список использованной литературы:

Данная работа скачена с сайта http://www.vzfeiinfo.ru ID работы: 40378

1. Жуков Е.Ф. Банковский менеджмент: учебник — М.: ЮНИТИ- ДАНА, 2009.

2. Подоприхин Н.М. Банковский менеджмент: учеб. пособие В.:2004.

3.Банковский менеджмент: учебник / кол. авторов по ред. О.И. Лаврушина — 2‑е изд., М.: КНОРУС, 2009.

---

Понравилось? Нажмите на кнопочку ниже. Вам не сложно, а нам приятно).

---

Чтобы скачать бесплатно Контрольные работы на максимальной скорости, зарегистрируйтесь или авторизуйтесь на сайте.

Важно! Все представленные Контрольные работы для бесплатного скачивания предназначены для составления плана или основы собственных научных трудов.

---

Друзья! У вас есть уникальная возможность помочь таким же студентам как и вы! Если наш сайт помог вам найти нужную работу, то вы, безусловно, понимаете как добавленная вами работа может облегчить труд другим.

Добавить работу

---

Если Контрольная работа, по Вашему мнению, плохого качества, или эту работу Вы уже встречали, сообщите об этом нам.

---

Добавление отзыва к работе

Добавить отзыв могут только зарегистрированные пользователи.

---

Похожие работы

• Управление процентной политикой банка (Вариант 10)